| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 引言 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 文献综述 | 第12-17页 |
| 1.3.1 国外企业内部控制评价研究综述 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内企业内部控制评价研究综述 | 第14-17页 |
| 1.4 研究内容 | 第17页 |
| 1.5 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制评价体系的理论概述 | 第18-26页 |
| 2.1 内部控制评价的概念 | 第18-20页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第18-19页 |
| 2.1.2 内部控制评价的含义 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制评价的主客体 | 第20-21页 |
| 2.2.1 内部控制评价的主体 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制评价的客体 | 第20-21页 |
| 2.3 内部控制评价的原则 | 第21-22页 |
| 2.4 内部控制评价的方法 | 第22-24页 |
| 2.5 内部控制评价的作用 | 第24-26页 |
| 2.5.1 内部控制评价有助于发现和克服内部控制缺陷 | 第24页 |
| 2.5.2 内部控制有助于协调与外部监管的互动 | 第24-25页 |
| 2.5.3 内部控制评价有助于促进企业健康有序发展 | 第25-26页 |
| 第3章 J电缆企业内部控制的现状分析 | 第26-32页 |
| 3.1 J电缆企业简介 | 第26页 |
| 3.2 J电缆企业生产经营情况 | 第26-27页 |
| 3.3 J电缆企业组织结构情况 | 第27页 |
| 3.4 J电缆企业内部控制体系现状 | 第27-32页 |
| 3.4.1 J电缆企业内部控制的目标和评价原则 | 第27-28页 |
| 3.4.2 J电缆企业内部控制基本情况 | 第28-32页 |
| 第4章 J电缆企业内部控制的评价分析 | 第32-44页 |
| 4.1 J电缆企业指标体系的构建原则 | 第32-33页 |
| 4.2 J电缆企业内部控制评价指标体系的确立 | 第33-35页 |
| 4.3 J电缆企业内部控制的模糊层次评价 | 第35-42页 |
| 4.3.1 层次分析法确定内部控制评价体系权重 | 第35-39页 |
| 4.3.2 模糊评价法确定内部控制体系的评价值 | 第39-42页 |
| 4.4 J电缆企业内部控制评价的结果分析 | 第42-44页 |
| 第5章 J电缆企业内部控制优化的对策分析 | 第44-52页 |
| 5.1 改善公司内部环境 | 第44-45页 |
| 5.2 建立风险评估系统 | 第45-46页 |
| 5.3 优化控制活动 | 第46-48页 |
| 5.4 优化信息与沟通系统 | 第48-49页 |
| 5.5 完善内部监督 | 第49-52页 |
| 第6章 结束语 | 第52-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第52-55页 |
| 6.2 创新之处 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 致谢 | 第60页 |