| 摘要 | 第10-11页 |
| Abstract | 第11页 |
| 1 绪论 | 第12-15页 |
| 1.1 本文的研究背景与研究意义 | 第12页 |
| 1.2 本文使用的主要方法与研究框架 | 第12-13页 |
| 1.3 本文主要创新点与不足 | 第13-15页 |
| 2 相关理论和文献综述 | 第15-24页 |
| 2.1 相关理论综述 | 第15-19页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第15-16页 |
| 2.1.2 全面风险管理理论与成本收益理论 | 第16-19页 |
| 2.2 相关文献综述 | 第19-22页 |
| 2.2.1 国内学者对大型商业银行操作风险管理研究 | 第19-21页 |
| 2.2.2 国内学者对农村合作金融机构操作风险管理研究 | 第21-22页 |
| 2.3 小结 | 第22-24页 |
| 3 农村合作金融机构操作风险管理的特征与问题 | 第24-37页 |
| 3.1 农村合作金融机构操作风险管理特征 | 第24-30页 |
| 3.1.1 全国性商业银行操作风险管理特征 | 第24-27页 |
| 3.1.2 农村合作金融机构操作风险管理特征 | 第27-30页 |
| 3.2 操作风险管理中存在的问题 | 第30-37页 |
| 3.2.1 整体制度设计匮乏 | 第30页 |
| 3.2.2 操作风险抵御能力参差不齐 | 第30-32页 |
| 3.2.3 表现形式多样,易发部位更广 | 第32页 |
| 3.2.4 操作风险管理体系较为薄弱 | 第32-34页 |
| 3.2.5 对经营危害性更加明显 | 第34-35页 |
| 3.2.6 强调“零容忍”,忽视风险内生性 | 第35-37页 |
| 4 农村合作金融机构操作风险成因 | 第37-50页 |
| 4.1 法人治理结构不健全 | 第37-40页 |
| 4.1.1 省联社定位模糊 | 第37-38页 |
| 4.1.2 市、县级法人机构所有者虚位严重 | 第38-39页 |
| 4.1.3 内部约束制衡机制有待完善 | 第39-40页 |
| 4.2 风险管理体系薄弱 | 第40-43页 |
| 4.2.1 顶层制度设计匮乏 | 第40页 |
| 4.2.2 内控制度不完善 | 第40-41页 |
| 4.2.3 缺乏健全有效的操作风险管理机制 | 第41-42页 |
| 4.2.4 同业务创新契合度差 | 第42-43页 |
| 4.3 合规文化存在短板 | 第43-45页 |
| 4.3.1 企业文化建设滞后 | 第43-44页 |
| 4.3.2 员工满足感、归属感差 | 第44页 |
| 4.3.3 银行价值观的世俗化 | 第44-45页 |
| 4.4 激励约束机制存在不足 | 第45-47页 |
| 4.4.1 对高管层激励约束不足 | 第45-46页 |
| 4.4.2 对一线员工考核机制有待改进 | 第46-47页 |
| 4.4.3 对中后台人员考核不到位 | 第47页 |
| 4.4.4 外部监管环境有待改善 | 第47页 |
| 4.5 审计职能有待加强 | 第47-48页 |
| 4.5.1 审计部门独立性差 | 第47-48页 |
| 4.5.2 审计队伍建设有待提高 | 第48页 |
| 4.6 操作风险数据严重缺失 | 第48-50页 |
| 5 农村合作金融机构操作风险管理策略和建议 | 第50-69页 |
| 5.1 建立现代公司制治理结构 | 第50-54页 |
| 5.1.1 构建一级法人治理结构 | 第51-52页 |
| 5.1.2 建立一级法人治理结构的优点 | 第52-53页 |
| 5.1.3 建立灵活的法人机构管理评价机制 | 第53页 |
| 5.1.4 引入战略投资者 | 第53-54页 |
| 5.2 建立全面风险管理体系 | 第54-59页 |
| 5.2.1 GARP风险管理组成 | 第54页 |
| 5.2.2 GARP风险管理特点 | 第54-55页 |
| 5.2.3 建立GARP风险管理体系的可行性分析 | 第55-56页 |
| 5.2.4 建立全面风险管理组织框架模式 | 第56-58页 |
| 5.2.5 推进流程银行建设 | 第58-59页 |
| 5.3 深入开展合规文化建设 | 第59-62页 |
| 5.3.1 打造管理层合规文化底蕴 | 第60页 |
| 5.3.2 树立全员风险管理理念 | 第60-61页 |
| 5.3.3 正确处理合规经营和业务发展的关系 | 第61-62页 |
| 5.4 完善激励约束机制 | 第62-64页 |
| 5.4.1 强化高管层激励约束 | 第62-63页 |
| 5.4.2 完善一线人员考核 | 第63页 |
| 5.4.3 改进中后台人员绩效考核体系 | 第63页 |
| 5.4.4 改善外部监管环境 | 第63-64页 |
| 5.5 完善审计监督职能 | 第64-65页 |
| 5.5.1 保障审计工作独立性 | 第64页 |
| 5.5.2 强化审计队伍建设 | 第64页 |
| 5.5.3 加强部门联动 | 第64-65页 |
| 5.5.4 改进审计IT系统 | 第65页 |
| 5.5.5 建立对审计部门的审计体系 | 第65页 |
| 5.6 建立操作风险损失数据库 | 第65-69页 |
| 5.6.1 建立风险损失数据库的必要性 | 第65-66页 |
| 5.6.2 建立损失数据库的流程 | 第66-67页 |
| 5.6.3 数据采集原则 | 第67-69页 |
| 6 结论 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-74页 |
| 致谢 | 第74-75页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第75页 |