| 中文摘要 | 第4-5页 |
| 英文摘要 | 第5页 |
| 一、引言 | 第8-13页 |
| （一）研究背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 1.研究背景 | 第8-9页 |
| 2.研究意义 | 第9页 |
| （二）研究思路与研究内容 | 第9-11页 |
| 1.研究思路 | 第9-10页 |
| 2.研究内容 | 第10-11页 |
| （三）研究方法与研究创新点 | 第11-13页 |
| 1.研究方法 | 第11页 |
| 2.研究创新点 | 第11-13页 |
| 二、相关概念界定与文献综述 | 第13-18页 |
| （一）公司内部控制的相关概念 | 第13-14页 |
| 1.公司内部控制 | 第13页 |
| 2.金融类上市公司内部控制 | 第13-14页 |
| 3.金融类上市公司内部控制有效性 | 第14页 |
| （二）研究文献综述 | 第14-18页 |
| 1.金融类上市公司内部控制有效性评价体系研究综述 | 第15-16页 |
| 2.金融类上市公司内部控制有效性的影响因素研究综述 | 第16-18页 |
| 三、金融类上市公司内部控制有效性现状分析 | 第18-24页 |
| （一）金融类上市公司内部控制有效性度量 | 第18页 |
| （二）金融类上市公司内部控制有效性总体情况 | 第18-19页 |
| （三）金融类上市公司内部控制有效性与其他行业的比较分析 | 第19-20页 |
| （四）金融类上市公司内部控制有效性地区比较分析 | 第20-21页 |
| （五）金融类上市公司内部控制有效性上市交易所比较分析 | 第21-22页 |
| （六）不同类型金融类上市公司内部控制有效性比较分析 | 第22-24页 |
| 四、金融类上市公司内部控制有效性影响因素实证研究 | 第24-34页 |
| （一）研究假设 | 第24-27页 |
| 1.决策层与金融类上市公司内部控制有效性 | 第24-26页 |
| 2.管理层与金融类上市公司内部控制有效性 | 第26页 |
| 3.监督层与金融类上市公司内部控制有效性 | 第26-27页 |
| （二）研究设计 | 第27-28页 |
| 1.样本选取与数据来源 | 第27页 |
| 2.模型构建与变量描述 | 第27-28页 |
| （三）实证结果与分析 | 第28-32页 |
| 1.描述性统计分析 | 第28-29页 |
| 2.相关检验分析 | 第29-31页 |
| 3.回归分析 | 第31-32页 |
| （四）稳健性检验 | 第32-34页 |
| 五、研究结论与政策建议 | 第34-37页 |
| （一）研究结论 | 第34页 |
| （二）政策建议 | 第34-37页 |
| 1.从决策层方面提升金融类上市公司内部控制有效性建议 | 第34-35页 |
| 2.从管理层方面提升金融类上市公司内部控制有效性建议 | 第35页 |
| 3.从监督层方面提升金融类上市公司内部控制有效性建议 | 第35-37页 |
| 参考文献 | 第37-39页 |
| 后记 | 第39-40页 |
| 在校期间公开发表论文及著作情况 | 第40页 |
