| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第14-28页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第14-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第16-24页 |
| 1.2.1 内部控制相关法规的研究实践 | 第16-19页 |
| 1.2.2 内部控制相关理论研究成果 | 第19-23页 |
| 1.2.3 国内外研究评述 | 第23-24页 |
| 1.3 研究内容、方法及创新点 | 第24-27页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第24-25页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第25页 |
| 1.3.3 创新点 | 第25-27页 |
| 1.4 本章小结 | 第27-28页 |
| 第2章 行政事业单位内部控制基本理论 | 第28-38页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第28-31页 |
| 2.1.1 内部控制的概念及特点 | 第28页 |
| 2.1.2 内部控制理论的发展阶段 | 第28-30页 |
| 2.1.3 内部控制的构成要素 | 第30页 |
| 2.1.4 内部控制的有效性 | 第30-31页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制相关理论 | 第31-37页 |
| 2.2.1 行政事业单位内部控制涵义 | 第31-34页 |
| 2.2.2 风险评估和控制方法 | 第34页 |
| 2.2.3 单位层面内部控制 | 第34-36页 |
| 2.2.4 业务层面内部控制 | 第36-37页 |
| 2.2.5 内部控制的评价与监督 | 第37页 |
| 2.3 本章小结 | 第37-38页 |
| 第3章 S水利局概况及内部控制现状 | 第38-47页 |
| 3.1 S水利局基本情况介绍 | 第38页 |
| 3.2 S水利局风险评估现状 | 第38-42页 |
| 3.2.1 风险评估 | 第38-41页 |
| 3.2.2 风险应对 | 第41-42页 |
| 3.3 S水利局内部控制现状分析 | 第42-46页 |
| 3.3.1 S水利局单位层面的内部控制现状 | 第42-45页 |
| 3.3.2 S水利局业务层面的内部控制现状 | 第45-46页 |
| 3.4 本章小结 | 第46-47页 |
| 第4章 S水利局内部控制有效性评价体系构建及其实施 | 第47-54页 |
| 4.1 评价分析原理 | 第47-48页 |
| 4.2 S水利局内部控制有效性评价体系的建立 | 第48-51页 |
| 4.2.1 S水利局内部控制目标的设定 | 第48页 |
| 4.2.2 评价主体与客体的界定 | 第48-49页 |
| 4.2.3 S水利局内部控制有效性评价模型的构建 | 第49-51页 |
| 4.3 S水利局内部控制有效性评价 | 第51-53页 |
| 4.3.1 S水利局内部控制有效性评价模糊判断矩阵的建立 | 第51-52页 |
| 4.3.2 S水利局内部控制的模糊综合评价与结论分析 | 第52-53页 |
| 4.4 本章小结 | 第53-54页 |
| 第5章 S水利局内部控制优化策略 | 第54-66页 |
| 5.1 强化领导牵头作用 | 第54页 |
| 5.2 加强S水利局单位层面内部控制 | 第54-57页 |
| 5.2.1 建立健全内部控制制度体系 | 第54-55页 |
| 5.2.2 加强人力资源控制 | 第55-56页 |
| 5.2.3 提高内部控制执行力 | 第56页 |
| 5.2.4 加强信息化建设 | 第56-57页 |
| 5.3 加强S水利局业务层面内部控制 | 第57-61页 |
| 5.3.1 强化S水利局审批、考核管理 | 第57-58页 |
| 5.3.2 科学编制预算，强化预算控制 | 第58-60页 |
| 5.3.3 完善收支控制制度 | 第60-61页 |
| 5.4 完善S水利局风险评估机制 | 第61-64页 |
| 5.4.1 加强风险防范意识 | 第62页 |
| 5.4.2 建立S水利局风险评估机制 | 第62-64页 |
| 5.5 建立S水利局内外监督体系 | 第64-65页 |
| 5.6 本章小结 | 第65-66页 |
| 第6章 总结与展望 | 第66-68页 |
| 6.1 总结 | 第66-67页 |
| 6.2 展望 | 第67-68页 |
| 参考文献 | 第68-72页 |
| 附录：专家打分问卷 | 第72-73页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第73-74页 |
| 致谢 | 第74页 |
