基于ERM框架的电信企业风险管理体系研究--以中国移动山西公司为例
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一篇 导论 | 第9-15页 |
| ·研究问题的提出 | 第9-10页 |
| ·企业战略调整带来风险和内控的变化 | 第9页 |
| ·SOX内控体系在实际应用中存在一定的局限性 | 第9-10页 |
| ·国家对中央企业内部控制和风险管理提出新要求 | 第10页 |
| ·研究目的和意义 | 第10页 |
| ·内部控制概述 | 第10-12页 |
| ·风险管理概述 | 第12-13页 |
| ·研究方法、思路及论文结构 | 第13-15页 |
| ·研究方法和目的 | 第13页 |
| ·论文结构 | 第13-14页 |
| ·主要观点 | 第14-15页 |
| 第二篇 电信业务风险管理体系结构与要素 | 第15-25页 |
| ·ERM的总体框架 | 第15-19页 |
| ·风险管理目标 | 第16-17页 |
| ·风险管理要素 | 第17-19页 |
| ·组织形式 | 第19页 |
| ·风险管理与内部控制关系 | 第19-20页 |
| ·全业务运营环境及其特点 | 第20-21页 |
| ·全业务运营定义 | 第20-21页 |
| ·全业务运营环境特点 | 第21页 |
| ·全业务运营对风险管理要求 | 第21-23页 |
| ·内部环境要求 | 第22页 |
| ·目标体系要求 | 第22-23页 |
| ·风险分析和评估要求 | 第23页 |
| ·风险应对要求 | 第23页 |
| ·电信企业风险管理体系框架 | 第23-25页 |
| 第三篇 山西移动风险管理现状与问题分析 | 第25-37页 |
| ·山西移动背景 | 第25-26页 |
| ·山西移动内部控制现状 | 第26页 |
| ·内控建设情况 | 第26-27页 |
| ·内控管理情况 | 第27页 |
| ·风险管理现状 | 第27-29页 |
| ·风险管理 | 第27-28页 |
| ·风险评估 | 第28-29页 |
| ·存在问题分析 | 第29-37页 |
| ·内部环境存在的问题 | 第29-32页 |
| ·目标设定和风险识别的存在的问题 | 第32-33页 |
| ·风险评估和风险应对存在的问题 | 第33页 |
| ·控制活动存在的问题 | 第33-34页 |
| ·信息传递与沟通存在的问题 | 第34-35页 |
| ·监督过程存在的问题 | 第35-37页 |
| 第四篇 山西移动运营环境与风险分析 | 第37-45页 |
| ·全业务运营环境及策略分析 | 第37-41页 |
| ·行业竞争格局 | 第37-38页 |
| ·行业发展现状 | 第38-39页 |
| ·全业务发展策略 | 第39-41页 |
| ·全业务运营风险分析 | 第41-43页 |
| ·每张性风险分析 | 第41-42页 |
| ·非系统性风险分析 | 第42-43页 |
| ·风险管理体系构建关注问题 | 第43-45页 |
| 第五篇 山西移动风险管理体系的构建 | 第45-56页 |
| ·构建全面风险管理组织体系 | 第45-47页 |
| ·组织架构 | 第46-47页 |
| ·风险管理制度 | 第47页 |
| ·目标体系设定 | 第47-48页 |
| ·风险识别及风险评估 | 第48-52页 |
| ·风险识别 | 第48页 |
| ·风险评估 | 第48-50页 |
| ·风险评级标准 | 第50-51页 |
| ·风险应对策略 | 第51-52页 |
| ·构建风险内控体系 | 第52-53页 |
| ·内控的基本要求 | 第52-53页 |
| ·内控效率问题 | 第53页 |
| ·风险管理信息系统 | 第53-54页 |
| ·建立良好的全面风险管理文化 | 第54-56页 |
| 结束语 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |
