| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第6-9页 |
| ·论文写作的背景及意义 | 第6-7页 |
| ·论文写作的背景 | 第6页 |
| ·论文写作的意义 | 第6-7页 |
| ·国内外对现金流关注的原因及研究的动态 | 第7-9页 |
| ·国内外对现金流关注的原因 | 第7页 |
| ·国外研究动态 | 第7-8页 |
| ·国内研究动态 | 第8-9页 |
| 第二章 相关理论概述 | 第9-22页 |
| ·现金流的涵义及质量特点 | 第9-12页 |
| ·现金流的涵义 | 第9-10页 |
| ·自由现金流(FCF) | 第10-11页 |
| ·现金流的质量特点 | 第11-12页 |
| ·现金流的分类分析 | 第12-13页 |
| ·按实体性质和运动目的的分类 | 第12页 |
| ·按投资项目过程分类 | 第12-13页 |
| ·按现金流运动方向分类 | 第13页 |
| ·现金流表量的简述 | 第13-22页 |
| ·现金流量表的发展简史 | 第13-15页 |
| ·现金流量表的作用 | 第15-17页 |
| ·现金流量表信息的分类分析 | 第17页 |
| ·现金流量表信息的比率分析 | 第17-20页 |
| ·现金流量表信息的组合分析 | 第20-22页 |
| 第三章 中小企业现金流管理的意义与作用 | 第22-29页 |
| ·现金流与企业经营 | 第22-23页 |
| ·我国中小企业现金流管理的的现状 | 第23-24页 |
| ·利润与现金流的关系 | 第24-26页 |
| ·利润与现金流对企业的作用 | 第24页 |
| ·利润与现金流在中小企业中的权重关系 | 第24-26页 |
| ·中小企业现金流战术管理 | 第26-29页 |
| ·营业收入是中小企业现金流预算、管理的重点 | 第26-27页 |
| ·科学的控制现金流出量为现金流预算、管理的重要原则 | 第27页 |
| ·以建立完善的管理体系保障现金流预算 | 第27-29页 |
| 第四章 Z公司经营资金的基本现状及主要问题的优化 | 第29-56页 |
| ·基本现状及主要问题 | 第29页 |
| ·大型零售终端占用经营资金的主要方面及优化 | 第29-34页 |
| ·合同谈判和签约阶段的帐期控制 | 第29-30页 |
| ·以优势产品为核心的多品项产品组合的方式进场 | 第30-33页 |
| ·回款的及时性管理流程 | 第33-34页 |
| ·其他零售终端的主要问题及优化 | 第34-37页 |
| ·回款工作目标化 | 第35页 |
| ·建立回款实现的良好条件 | 第35-36页 |
| ·回款工作激励 | 第36-37页 |
| ·提高新产品选择的成功率避免选择失误出现滞销形成的资金占压 | 第37-42页 |
| ·产品差异化 | 第38-39页 |
| ·厂家的市场开发策略对经销商的支持的两个核心点 | 第39页 |
| ·试点市场的作用 | 第39-40页 |
| ·新产品营销过程的匹配性 | 第40-42页 |
| ·上游供应商方面形成的资金占用及优化 | 第42-47页 |
| ·风险分摊 | 第42-43页 |
| ·滞销品的定义和分类 | 第43页 |
| ·库存管理优化—ABC动态库存管理模型 | 第43-47页 |
| ·现金流量管理及资金定向管理 | 第47-51页 |
| ·现金流量净额是中小型经销商分析自身经营状况好坏的重要指标 | 第47-49页 |
| ·以经销品牌为定向分配资金 | 第49-50页 |
| ·关注国家政策积极筹集营运所需要的现金流 | 第50-51页 |
| ·通过税收筹划获得的节税收益 | 第51-56页 |
| ·分清折扣销售不同于销售折扣筹划增值税 | 第51-53页 |
| ·通过不同的货物销售方式、货款结算方式获得了税款的时间价值 | 第53-54页 |
| ·利用优惠政策调整相应的人员结构达到一定的税收减免 | 第54-56页 |
| 第五章 总结 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
