| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 1 绪论 | 第10-13页 |
| ·研究背景及意义 | 第10页 |
| ·研究思路与方法 | 第10-11页 |
| ·研究思路 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·研究内容与框架 | 第11-13页 |
| ·研究内容 | 第11页 |
| ·论文框架 | 第11-13页 |
| 2 内部控制的相关理论 | 第13-27页 |
| ·内部控制理论的产生和发展 | 第13-18页 |
| ·西方发达国家内部控制理论研究 | 第13-15页 |
| ·我国内部控制理论研究 | 第15-17页 |
| ·人民银行内部控制理论最新成果 | 第17页 |
| ·内部控制理论的国内外发展评述 | 第17-18页 |
| ·现代内部控制理论的主要内容 | 第18-21页 |
| ·内部控制的定义 | 第18-19页 |
| ·内部控制的内容 | 第19-20页 |
| ·内部控制的目标 | 第20-21页 |
| ·内部控制评价的一般原理 | 第21-24页 |
| ·内部控制评价的概念 | 第21-22页 |
| ·内部控制评价的目标 | 第22-23页 |
| ·内部控制评价的方法 | 第23页 |
| ·内部控制评价的标准 | 第23-24页 |
| ·国内外内部控制及评价理论的比较分析 | 第24-26页 |
| ·内部控制目标方面的比较 | 第24-25页 |
| ·内部控制构成要素方面的比较 | 第25页 |
| ·与管理活动关系方面的比较 | 第25-26页 |
| ·小结 | 第26-27页 |
| 3 人民银行济南分行内控机制现状及问题分析 | 第27-40页 |
| ·人民银行济南分行简介 | 第27-28页 |
| ·人民银行济南分行内部控制机制现状 | 第28-34页 |
| ·人民银行济南分行内部控制机制的基本情况 | 第28页 |
| ·人民银行济南分行内部控制机制的发展情况 | 第28-33页 |
| ·人民银行济南分行内部控制的类型 | 第33-34页 |
| ·人民银行济南分行内部控制机制存在的问题及原因分析 | 第34-39页 |
| ·内部控制机制建设不完善 | 第35-36页 |
| ·内部控制制度的执行机制不完善 | 第36-37页 |
| ·内部控制监督机制不健全 | 第37-38页 |
| ·内部控制评价机制不完善 | 第38-39页 |
| ·小结 | 第39-40页 |
| 4 人民银行济南分行内部控制评价体系的设计 | 第40-60页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价目标和原则 | 第40-41页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的目标 | 第40页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价应遵循的原则 | 第40-41页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的主体 | 第41页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价程序 | 第41-42页 |
| ·评价准备 | 第41-42页 |
| ·评价实施 | 第42页 |
| ·评价报告形成 | 第42页 |
| ·评价反馈 | 第42页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的方法及模型 | 第42-47页 |
| ·内部控制评价的常用方法 | 第42-43页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的方法 | 第43-44页 |
| ·构建人民银行济南分行内部控制评价模型 | 第44-47页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的内容 | 第47-52页 |
| ·内部控制环境评价 | 第47页 |
| ·风险识别与评估管理评价 | 第47-48页 |
| ·内部控制活动评价 | 第48-51页 |
| ·内部控制信息及其沟通评价 | 第51-52页 |
| ·内部控制监控评价 | 第52页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价的评分标准和评分等级 | 第52-54页 |
| ·评分标准 | 第52-53页 |
| ·评价等级的确定 | 第53-54页 |
| ·人民银行济南分行内部控制评价分析 | 第54-58页 |
| ·现场实施评价 | 第54-58页 |
| ·综合评价得分情况 | 第58页 |
| ·评价结论 | 第58页 |
| ·内控评价结果的运用 | 第58-59页 |
| ·小结 | 第59-60页 |
| 5 人民银行济南分行内部控制机制完善的措施和建议 | 第60-68页 |
| ·严格遵守内部控制原则 | 第60-61页 |
| ·权威性原则 | 第60-61页 |
| ·全面性原则 | 第61页 |
| ·及时性原则 | 第61页 |
| ·审慎效能性原则 | 第61页 |
| ·有效性原则 | 第61页 |
| ·独立性原则 | 第61页 |
| ·建立良好的内部控制机制运行环境 | 第61-63页 |
| ·授权专门的部门或机构,具体负责内部控制机制建设 | 第61-62页 |
| ·完善人民银行济南分行单位负责人对内部控制机制建设的责任机制 | 第62页 |
| ·加强人民银行济南分行内部控制组织文化建设 | 第62-63页 |
| ·加强内部控制制度体系建设 | 第63-64页 |
| ·适时对内部控制制度进行修订、完善 | 第63页 |
| ·内部控制制度建设要切实执行及时性原则 | 第63页 |
| ·强化权力制约及责任机制建设 | 第63-64页 |
| ·为内部控制机制良好运行奠定人力资源基础 | 第64-65页 |
| ·积极采取措施最佳配置人力资源 | 第64页 |
| ·增强员工对内部控制机制重要性的认识 | 第64-65页 |
| ·构建内部控制机制监督体系 | 第65-66页 |
| ·创造良好的监督环境 | 第65页 |
| ·构建"四位一体"的再监督保障体系 | 第65-66页 |
| ·积极开展内部控制评价工作 | 第66-67页 |
| ·重视单位负责人在内部控制评价中的作用 | 第66页 |
| ·强化内部控制机制监督评价组织保障 | 第66页 |
| ·建立统一的内部控制评价体系 | 第66-67页 |
| ·适时开展"控制自我评价" | 第67页 |
| ·小结 | 第67-68页 |
| 6 结论 | 第68-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-71页 |
