| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 全文主旨 | 第9-10页 |
| 1.2.2 理论研究的目的和意义 | 第10页 |
| 1.3 研究框架及研究思路 | 第10-12页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.4 主要研究内容 | 第12-13页 |
| 1.5 主要研究方法 | 第13-14页 |
| 第二章 理论基础与文献综述 | 第14-22页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第14-17页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第14-15页 |
| 2.1.2 内部会计控制的概念 | 第15-17页 |
| 2.2 会计内部控制的原则 | 第17-18页 |
| 2.3 企业内部会计控制的目标及内容 | 第18-22页 |
| 2.3.1 企业内部会计控制的目标 | 第18-20页 |
| 2.3.2 企业内部会计控制的内容 | 第20-22页 |
| 第三章 TJQ 股份有限公司的内部控制体系 | 第22-29页 |
| 3.1 TJQ 股份有限公司概况 | 第22-23页 |
| 3.2 TJQ 股份有限公司内部控制体系现状 | 第23-29页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第23-26页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第26页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第26-27页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第27页 |
| 3.2.5 内部的监管 | 第27-29页 |
| 第四章 TJQ 股份有限公司会计内控的现状及存在问题 | 第29-41页 |
| 4.1 TJQ 股份有限公司会计内控的现状 | 第29-37页 |
| 4.1.1 日常会计处理 | 第29-31页 |
| 4.1.2 财务报告管理 | 第31-33页 |
| 4.1.3 收入确认管理 | 第33-34页 |
| 4.1.4 成本管理 | 第34-35页 |
| 4.1.5 费用管理 | 第35页 |
| 4.1.6 预算执行分析与调整管理 | 第35-36页 |
| 4.1.7 信息系统管理 | 第36-37页 |
| 4.2 TJQ 股份有限公司会计内控方面存在的问题 | 第37-41页 |
| 4.2.1 基础管理制度 | 第37-38页 |
| 4.2.2 业务流程 | 第38-39页 |
| 4.2.3 财务控制及核算 | 第39-40页 |
| 4.2.4 信息化系统 | 第40-41页 |
| 第五章 TJQ 股份有限公司会计内控系统的设计及完善 | 第41-54页 |
| 5.1 TJQ 股份有限公司会计内控系统的设计 | 第41-46页 |
| 5.1.1 TJQ 股份有限公司进行会计内部控制的基本原则 | 第41-42页 |
| 5.1.2 TJQ 股份有限公司会计内部控制系统的完善 | 第42-46页 |
| 5.2 TJQ 股份有限公司会计内控系统的具体措施 | 第46-54页 |
| 5.2.1 基础管理制度建设与完善 | 第46-47页 |
| 5.2.2 结算业务流程管理与控制 | 第47-53页 |
| 5.2.3 财务控制及核算规范 | 第53页 |
| 5.2.4 信息化系统管理与完善 | 第53-54页 |
| 第六章 启示与展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
