我国IPO财务造假背景下的证券监管与投资者保护研究--以云南绿大地为例
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第10-14页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第11页 |
| 1.2 研究内容与方法 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第11-13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.3 本文的创新之处 | 第13-14页 |
| 2 文献回顾与理论基础 | 第14-18页 |
| 2.1 相关文献回顾 | 第14-16页 |
| 2.1.1 财务造假文献回顾 | 第14-15页 |
| 2.1.2 投资者的监管保护文献回顾 | 第15-16页 |
| 2.1.3 概括性评论 | 第16页 |
| 2.2 相关理论基础 | 第16-18页 |
| 2.2.1 信息不对称和利益驱动 | 第16-17页 |
| 2.2.2 产权理论 | 第17页 |
| 2.2.3 GONE理论 | 第17页 |
| 2.2.4 政府管制理论 | 第17-18页 |
| 3 我国证券监管及投资者权益保护现状分析 | 第18-21页 |
| 3.1 证券监管及其现状分析 | 第18-20页 |
| 3.1.1 监管主体 | 第18页 |
| 3.1.2 监管体制 | 第18-19页 |
| 3.1.3 监管手段 | 第19页 |
| 3.1.4 监管目标 | 第19-20页 |
| 3.2 投资者权益保护及其现状分析 | 第20-21页 |
| 3.2.1 投资者保护概念界定 | 第20页 |
| 3.2.2 投资者权益保护现状分析 | 第20-21页 |
| 4 绿大地IPO财务造假案例分析 | 第21-33页 |
| 4.1 绿大地财务造假案例简介 | 第21-26页 |
| 4.1.1 行业背景分析 | 第21-24页 |
| 4.1.2 公司背景简介 | 第24-26页 |
| 4.2 绿大地财务造假手段分析 | 第26-32页 |
| 4.2.1 虚增资产 | 第26-29页 |
| 4.2.2 虚增收入 | 第29-32页 |
| 4.3 绿大地财务造假案件的处理过程 | 第32-33页 |
| 5 IPO财务造假、证券监管与投资者权益的关系 | 第33-52页 |
| 5.1 三方关系梳理 | 第33页 |
| 5.2 绿大地财务造假本身对投资者权益的影响 | 第33-39页 |
| 5.2.1 内部制约失效 | 第33-35页 |
| 5.2.2 间接影响投资者 | 第35-39页 |
| 5.3 绿大地案中的监管行为对投资者权益的影响 | 第39-52页 |
| 5.3.1 外部制约失败 | 第40-45页 |
| 5.3.2 直接影响投资者 | 第45-52页 |
| 6 启示和建议 | 第52-58页 |
| 6.1 对上市公司的制约 | 第52-55页 |
| 6.1.1 公司内部制约 | 第52页 |
| 6.1.2 监管外部制约 | 第52-55页 |
| 6.2 对投资者的保护 | 第55-58页 |
| 6.2.1 健全市场保护 | 第55-56页 |
| 6.2.2 完善法律保护 | 第56-58页 |
| 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第62-64页 |
| 学位论文数据集 | 第64页 |
