| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究的问题 | 第12页 |
| 1.3 研究的目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.4 相关文献综述 | 第13-14页 |
| 1.5 研究的方法和内容安排 | 第14-16页 |
| 第2章 资产证券化概述 | 第16-27页 |
| 2.1 资产证券化的发展历程及业务变化 | 第17-18页 |
| 2.1.1 发展历程 | 第17-18页 |
| 2.1.2 《管理规定》颁布后资产证券化业务的变化 | 第18页 |
| 2.2 资产证券化的一个核心和三个要点 | 第18-21页 |
| 2.2.1 一个核心-基础资产的现金流 | 第18-19页 |
| 2.2.2 三个要点-真实出售、风险隔离、信用增级 | 第19-21页 |
| 2.3 资产证券化中的特殊目的载体(SPV) | 第21-22页 |
| 2.4 资产证券化的若干务实问题 | 第22-24页 |
| 2.4.1 资产证券化的会计处理 | 第22-23页 |
| 2.4.2 资产证券化的抵质押权变更 | 第23页 |
| 2.4.3 资产证券化的信息披露 | 第23-24页 |
| 2.4.4 资产证券化的税收处理 | 第24页 |
| 2.5 资产证券化的常见资产类型及关注要点 | 第24-26页 |
| 2.6 资产证券化流程 | 第26-27页 |
| 第3章 基础设施建设融资分析 | 第27-32页 |
| 3.1 基础设施建设的概述 | 第27页 |
| 3.2 基础设施建设的特点 | 第27-28页 |
| 3.3 基础设施建设融资方式和供给分析 | 第28-32页 |
| 3.3.1 基础设施建设中的政府支出 | 第29页 |
| 3.3.2 基础设施建设中的银行贷款 | 第29页 |
| 3.3.3 基础设施建设中的债券融资 | 第29-30页 |
| 3.3.4 基础设施建设中的非标融资 | 第30页 |
| 3.3.5 供给分析小结 | 第30-32页 |
| 第4章 C市住房保障中心项目融资问题分析 | 第32-37页 |
| 4.1 项目外部环境分析 | 第32-33页 |
| 4.1.1 宏观经济方面 | 第32页 |
| 4.1.2 基础设施建设政策方面 | 第32页 |
| 4.1.3 资产证券化政策方面 | 第32-33页 |
| 4.2 C市公共租赁房项目情况 | 第33-34页 |
| 4.2.1 C市住房保障中心情况 | 第33-34页 |
| 4.2.2 C房置业情况 | 第34页 |
| 4.3 C市住房保障中心项目存在的问题 | 第34-35页 |
| 4.4 C市住房保障中心资产证券化融资优势分析 | 第35-37页 |
| 第5章 C市住房保障中心资产证券化方案设计 | 第37-54页 |
| 5.1 C市住房保障中心资产证券化融资理论基础 | 第37-38页 |
| 5.2 C市住房保障中心资产证券化融资总体思路 | 第38页 |
| 5.3 C市住房保障中心资产证券化融资细节设计 | 第38-39页 |
| 5.3.1 特许经营权的设置 | 第38页 |
| 5.3.2 基础资产的重新构建 | 第38-39页 |
| 5.3.3 双SPV交易结构的设计 | 第39页 |
| 5.4 C房置业专项资产管理计划要素分析 | 第39-47页 |
| 5.4.1 基础资产和现金流测算 | 第40-43页 |
| 5.4.2 风险隔离手段和效果 | 第43-44页 |
| 5.4.3 增信措施设计 | 第44-45页 |
| 5.4.4 专项资产管理计划的预评级 | 第45-46页 |
| 5.4.5 专项资产管理计划收益分配顺序 | 第46-47页 |
| 5.5 C房置业专项资产管理计划的风险及防范措施 | 第47-50页 |
| 5.6 C市住房保障中心资产证券化交易结构 | 第50-51页 |
| 5.7 小结 | 第51-54页 |
| 第6章 资产证券化市场问题和建议 | 第54-56页 |
| 6.1 资产证券化市场存在的问题 | 第54-55页 |
| 6.2 资产证券化市场问题的建议 | 第55-56页 |
| 结论 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |