| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11-13页 |
| 1.3 研究思路的方法 | 第13页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 论文内容和结构 | 第13-15页 |
| 第2章 相关研究理论综述 | 第15-24页 |
| 2.1 资金集中管理的涵义及其发展历程 | 第15-19页 |
| 2.1.1 资金集中管理的涵义 | 第15-18页 |
| 2.1.2 资金集中管理的发展历程 | 第18-19页 |
| 2.2 财务共享服务的涵义及其发展历程 | 第19-21页 |
| 2.2.1 财务共享服务的涵义 | 第19-20页 |
| 2.2.2 财务共享服务的发展历程 | 第20-21页 |
| 2.3 收支两条线及全面预算下的资金管理 | 第21-24页 |
| 2.3.1 资金收支两条线管理 | 第21-22页 |
| 2.3.2 全面预算管理下的资金管理 | 第22-23页 |
| 2.3.3 现金流预算 | 第23-24页 |
| 第3章 辽宁电信资金集中管理体系现状分析 | 第24-39页 |
| 3.1 辽宁电信简介 | 第24页 |
| 3.2 辽宁电信资金集中管理概述 | 第24-39页 |
| 3.2.1 辽宁电信财务集中管理及资金集中管理历程 | 第24-26页 |
| 3.2.2 银行账户管理现状 | 第26-28页 |
| 3.2.3 现金流预算管理现状 | 第28-30页 |
| 3.2.4 收入资金管理现状 | 第30-32页 |
| 3.2.5 现金流支付及银企直连系统建设情况 | 第32-37页 |
| 3.2.6 资金分析与考核现状 | 第37-39页 |
| 第4章 辽宁电信资金集中管理体系存在的问题 | 第39-45页 |
| 4.1 现行资金集中管理体系存在的问题 | 第39-45页 |
| 4.1.1 银行账户管理方面的问题 | 第39-40页 |
| 4.1.2 现金流预算管理方面的问题 | 第40-41页 |
| 4.1.3 收入资金管理方面的问题 | 第41-42页 |
| 4.1.4 资金支付及银企直连系统存在的问题 | 第42-43页 |
| 4.1.5 资金分析与考核存在的问题 | 第43-45页 |
| 第5章 辽宁电信资金管控系统构建与集中管理体系优化 | 第45-57页 |
| 5.1 资金管控系统构建方案 | 第45-54页 |
| 5.1.1 推进资金管控系统信息化建设的必要性 | 第45-46页 |
| 5.1.2 银行账户全流程管理、全方位监控平台 | 第46-48页 |
| 5.1.3 现金流预算控制系统 | 第48-50页 |
| 5.1.4 现金流收入的控制 | 第50-52页 |
| 5.1.5 现金流支出的控制 | 第52-54页 |
| 5.1.6 资金管控系统可以实现的其他功能 | 第54页 |
| 5.2 优化资金管控,建立效益导向 | 第54-57页 |
| 5.2.1 优化弹性预算 | 第54-55页 |
| 5.2.2 优化月度现金流预算核定原则 | 第55页 |
| 5.2.3 完善模拟计息体系 | 第55页 |
| 5.2.4 加强现金流预算趋势分析 | 第55页 |
| 5.2.5 实时提供预算执行报告 | 第55-57页 |
| 第6章 结论与展望 | 第57-59页 |
| 6.1 本文的主要研究结论 | 第57-58页 |
| 6.2 有待于进一步研究的问题 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 致谢 | 第61页 |