| 摘要 | 第3-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 目录 | 第9-13页 |
| 导论 | 第13-27页 |
| 一、选题的背景和意义 | 第13-17页 |
| 二、研究现状 | 第17-21页 |
| 三、研究思路 | 第21-25页 |
| 四、研究难点与创新 | 第25-27页 |
| 第一章 股权投资基金制度概览 | 第27-45页 |
| 第一节 股权投资的概念 | 第27页 |
| 第二节 股权投资基金相关概念辨析 | 第27-31页 |
| 一、股权投资基金与证券投资基金 | 第27-28页 |
| 二、私募股权投资基金与公募股权投资基金 | 第28页 |
| 三、股权投资基金与创业投资基金 | 第28页 |
| 四、股权投资基金与对冲基金 | 第28-30页 |
| 五、私募股权投资基金与产业投资基金 | 第30-31页 |
| 第三节 股权投资的法律特征和法律属性 | 第31-45页 |
| 一、法律特征 | 第31-33页 |
| 二、法律属性 | 第33-39页 |
| 三、内外部法律关系 | 第39-45页 |
| 第二章 股权投资基金募集组织制度选择 | 第45-99页 |
| 第一节 公司制股权投资基金 | 第45-57页 |
| 一、公司概述 | 第45-46页 |
| 二、公司制股权投资基金 | 第46-48页 |
| 三、公司制股权投资基金在各国的发展历程 | 第48-52页 |
| 四、公司制股权投资基金的优势与劣势分析 | 第52-57页 |
| 第二节 信托制股权投资基金 | 第57-70页 |
| 一、信托概述 | 第57-60页 |
| 二、信托制股权投资基金的结构 | 第60-63页 |
| 三、我国信托法移植中的缺憾给信托制基金造成的负面影响 | 第63-70页 |
| 第三节 有限合伙制股权投资基金 | 第70-95页 |
| 一、普通合伙的起源及其运作机制 | 第71页 |
| 二、普通合伙对股权投资基金的不适用性 | 第71-73页 |
| 三、有限合伙对普通合伙的改进及其运作机制 | 第73-75页 |
| 四、两大法系关于有限合伙制度的立法概况 | 第75-78页 |
| 五、有限合伙制股权投资基金实践中遇到的问题 | 第78-95页 |
| 第四节 本章小结 | 第95-99页 |
| 第三章 股权投资基金募集的主要参与方 | 第99-130页 |
| 第一节 合格投资者 | 第99-118页 |
| 一、“合格投资者”的概念 | 第100页 |
| 二、建立合格投资者制度的必要性 | 第100-102页 |
| 三、私募股权投资基金“合格投资者”的立法判断比较 | 第102-111页 |
| 四、我国私募股权投资基金合格投资者的立法检讨 | 第111-115页 |
| 五、对我国私募基金的合格投资者制度的立法建议 | 第115-118页 |
| 第二节 基金管理人 | 第118-130页 |
| 一、基金管理人的性质与组织形式 | 第118-120页 |
| 二、基金管理人存在的必要性 | 第120-121页 |
| 三、私募股权投资基金管理人资格界定的立法模式 | 第121-125页 |
| 四、我国股权投资基金管理人资格界定的利弊观察 | 第125-130页 |
| 第四章 非公开募集股权投资基金 | 第130-151页 |
| 第一节 私募股权投资基金的概念与特点 | 第130-133页 |
| 一、私募股权投资基金的概念 | 第130-131页 |
| 二、私募股权投资基金的特点 | 第131-133页 |
| 第二节 私募股权投资基金的种类及相关概念辨析 | 第133-135页 |
| 一、私募证券投资基金与私募股权投资基金 | 第133页 |
| 二、私募股权投资基金与公募股权投资基金 | 第133-134页 |
| 三、私募股权投资基金与创业投资基金 | 第134页 |
| 四、私募股权投资基金与对冲基金 | 第134页 |
| 五、私募股权投资基金与产业投资基金 | 第134-135页 |
| 第三节 私募股权投资基金法律关系的性质分析 | 第135-137页 |
| 第四节 私募股权投资基金在我国的发展历程 | 第137-142页 |
| 第五节 私募股权投资基金发展中存在的问题 | 第142-144页 |
| 第六节 私募股权投资基金立法的必要性分析 | 第144-146页 |
| 第七节 私募股权投资基金的立法问题探讨 | 第146-151页 |
| 一、统一的《投资基金法》更符合现实需要 | 第146-148页 |
| 二、不刻意强调私募基金投向 | 第148页 |
| 三、私募股权投资基金的募集 | 第148-150页 |
| 四、加强私募所得资金的监管 | 第150页 |
| 五、严格限制私募基金的销售渠道和销售方式 | 第150-151页 |
| 第五章 公开募集股权投资基金 | 第151-208页 |
| 第一节 股权投资机构公开募集资本概览 | 第152-167页 |
| 一、基金上市模式 | 第153-154页 |
| 二、管理机构上市模式 | 第154-157页 |
| 三、混同上市模式 | 第157-158页 |
| 四、PE公募成风催生了标普上市PE指数 | 第158-167页 |
| 第二节 公募型股权投资机构组织形式选择 | 第167-171页 |
| 一、商业发展公司 | 第168-169页 |
| 二、有限合伙企业 | 第169页 |
| 三、公司制 | 第169-170页 |
| 四、有限责任企业 | 第170-171页 |
| 第三节 海外股权投资机构公募前后对比分析 | 第171-174页 |
| 一、融资方式的变化 | 第171页 |
| 二、经营风险的变化 | 第171-172页 |
| 三、信息披露要求的变化 | 第172页 |
| 四、监管方式的变化 | 第172-173页 |
| 五、流动性的变化 | 第173-174页 |
| 第四节 中国股权投资机构公开募集资本现状分析 | 第174-175页 |
| 一、基金上市模式 | 第174页 |
| 二、管理机构上市模式 | 第174-175页 |
| 三、子公司模式 | 第175页 |
| 第五节 中国股权投资机构上市面临的法律问题 | 第175-207页 |
| 一、合伙制股权投资企业不能成为上市公司 | 第175页 |
| 二、公司制普通合伙人不可直接作为上市主体 | 第175-176页 |
| 三、国有基金管理机构不能成为普通合伙人 | 第176-178页 |
| 四、信息披露缺乏统一标准 | 第178-202页 |
| 五、会计计价方法将抑制股权投资类上市公司投资于早期企业 | 第202-207页 |
| 第六节 本章小结 | 第207-208页 |
| 第六章 税收因素对股权投资基金募集的影响 | 第208-236页 |
| 第一节 税收因素对内资公司制股权投资基金募集的影响 | 第209-216页 |
| 一、内资公司制股权投资基金税收政策 | 第209-212页 |
| 二、内资公司制股权投资基金税收优惠政策 | 第212-216页 |
| 第二节 税收因素对有限合伙制股权投资基金募集的影响 | 第216-233页 |
| 一、国家法律层面对有限合伙制股权投资基金税收政策 | 第216-222页 |
| 二、各地关于合伙制股权投资基金的税收政策分析 | 第222-224页 |
| 三、西部地区股权投资基金税收政策 | 第224-233页 |
| 第三节 税收因素对外资背景股权投资基金募集的影响 | 第233-236页 |
| 一、征税模式 | 第233页 |
| 二、具体规定 | 第233-235页 |
| 三、内、外资股权投资基金享受同等税收待遇 | 第235-236页 |
| 第七章 我国股权投资募集相关法律制度的完善 | 第236-250页 |
| 第一节 加快立法步伐,酌情制定统一的《投资基金法》 | 第236-237页 |
| 第二节 对各类组织形式的基金尽可能给予同等法律待遇 | 第237-242页 |
| 一、组织结构的成本差异较大 | 第237-240页 |
| 二、获取资本的便捷程度相差甚远 | 第240-242页 |
| 第三节 建立合格投资者制度,注重对管理人规范和引导 | 第242-247页 |
| 一、从定性和定量两个方面建立合格投资者的动态标准 | 第242-245页 |
| 二、从必要条件和限制条件两方面建立基金管理人监督管控体制 | 第245-247页 |
| 第四节 允许股权投资基金通过公开渠道募集资金 | 第247-248页 |
| 第五节 梳理税政政策,加大对中早期创投基金税收优惠力度 | 第248-250页 |
| 结论 | 第250-252页 |
| 参考文献 | 第252-259页 |
| 一、中文著作类 | 第252-254页 |
| 二、中文论文类 | 第254-256页 |
| 三、英文文献 | 第256-259页 |
| 附录：Private Equiry的概念和译法 | 第259-269页 |
| 一、PE的概念 | 第260-263页 |
| 二、PE的译法 | 第263-265页 |
| 三、中国现行法律法规对PE的译法 | 第265-269页 |
| 致谢 | 第269-271页 |
