剩余收益估值模型的实证研究--来自中国资本市场的经验证据
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-15页 |
| 第一章 引言 | 第15-23页 |
| ·研究背景与研究目的 | 第15-20页 |
| ·研究背景 | 第15-18页 |
| ·研究目的 | 第18-20页 |
| ·研究范围与研究方法 | 第20-21页 |
| ·研究范围 | 第20页 |
| ·研究方法 | 第20-21页 |
| ·研究思路与研究架构 | 第21-23页 |
| ·研究思路 | 第21页 |
| ·研究架构 | 第21-23页 |
| 第二章 公司价值与权益估值模型 | 第23-35页 |
| ·公司价值相关概念辨析 | 第23-26页 |
| ·公司价值与公司总价值 | 第23页 |
| ·权益价值与权益估值 | 第23-26页 |
| ·权益估值模型与方法 | 第26-35页 |
| ·股利折现估值模型 | 第26-29页 |
| ·现金流折现估值模型 | 第29-30页 |
| ·经济利润估值模型 | 第30-31页 |
| ·期权定价模型 | 第31-32页 |
| ·其它权益估值模型 | 第32-35页 |
| 第三章 剩余收益估值理论相关文献综述 | 第35-49页 |
| ·剩余收益估值理论的演进历程及其发展前沿 | 第35-36页 |
| ·剩余收益的含义 | 第35页 |
| ·剩余收益估值理论的历史沿革 | 第35-36页 |
| ·剩余收益估值模型述评 | 第36-46页 |
| ·剩余收益估值模型的推导 | 第36-38页 |
| ·线性信息动态过程视野下的剩余收益估值模型 | 第38-42页 |
| ·国外相关实证文献综述 | 第42-46页 |
| ·剩余收益估值模型在我国的研究现状 | 第46-49页 |
| 第四章 研究设计 | 第49-57页 |
| ·模型构建与研究假说 | 第49-51页 |
| ·实证检验模型的构建 | 第49-50页 |
| ·研究假说的提出 | 第50-51页 |
| ·变量、参数的定义与计量 | 第51-55页 |
| ·变量的定义与计量 | 第51-52页 |
| ·关键参数的定义与计量 | 第52-55页 |
| ·样本选取与数据来源 | 第55-57页 |
| ·样本数据来源 | 第55-56页 |
| ·样本筛选结果 | 第56-57页 |
| 第五章 剩余收益估值模型的实证结果与分析 | 第57-89页 |
| ·各变量的基本统计分析 | 第57-61页 |
| ·描述性统计分析 | 第57-59页 |
| ·变量间相关性分析 | 第59-61页 |
| ·剩余收益估值模型的内在一致性检验 | 第61-65页 |
| ·线性信息动态过程回归结果与解释 | 第61页 |
| ·权益账面价值、内在价值与市值之比较 | 第61-65页 |
| ·剩余收益估值模型的基本检验结果及其分析 | 第65-73页 |
| ·基于混合数据的经验证据 | 第65-70页 |
| ·基于面板数据的回归结果 | 第70-73页 |
| ·剩余收益估值模型的拓展性检验结果及其分析 | 第73-89页 |
| ·分年度的回归结果 | 第73-75页 |
| ·分上市地的回归结果 | 第75-81页 |
| ·按市盈率分组的回归结果 | 第81-83页 |
| ·剩余收益符号效应检验 | 第83-84页 |
| ·控制公司属性的回归结果 | 第84-89页 |
| 第六章 全文总结 | 第89-94页 |
| ·研究结论及创新点提要 | 第89-91页 |
| ·本文研究结论 | 第89-91页 |
| ·创新点提要 | 第91页 |
| ·相关政策、投资及研究建议 | 第91-92页 |
| ·研究局限与进一步研究方向 | 第92-94页 |
| 参考文献 | 第94-98页 |
| 附录A | 第98-99页 |
| 附录B | 第99-100页 |
| 致谢 | 第100-101页 |
| 研究成果及发表的学术论文 | 第101-102页 |
| 作者和导师简介 | 第102页 |
