| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 第1章 导论 | 第12-19页 |
| ·研究背景及意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究意义 | 第13页 |
| ·文献综述 | 第13-17页 |
| ·国外文献 | 第13-14页 |
| ·国内文献 | 第14-16页 |
| ·文献评述 | 第16-17页 |
| ·研究内容与方法 | 第17-18页 |
| ·研究内容 | 第17-18页 |
| ·研究方法 | 第18页 |
| ·研究创新 | 第18-19页 |
| 第2章 内部控制基本理论 | 第19-33页 |
| ·内部控制的概念及发展沿革 | 第19-22页 |
| ·内部控制的概念 | 第19-20页 |
| ·内部控制理论的发展沿革 | 第20-22页 |
| ·行政单位内部控制的必要性和特殊性 | 第22-25页 |
| ·行政单位内部控制的必要性 | 第22-23页 |
| ·行政单位内部控制的特殊性 | 第23-25页 |
| ·行政单位内部控制要素 | 第25-33页 |
| ·控制环境 | 第25-26页 |
| ·风险评估 | 第26-28页 |
| ·控制活动 | 第28-30页 |
| ·信息与沟通 | 第30-31页 |
| ·内部监督 | 第31-33页 |
| 第3章 A局内部控制现状、存在的问题和原因分析 | 第33-42页 |
| ·A局内部控制现状 | 第33-34页 |
| ·A局基本情况 | 第33页 |
| ·A局内部控制概况 | 第33-34页 |
| ·A局内部控制存在的问题 | 第34-39页 |
| ·控制环境有漏洞 | 第34页 |
| ·风险控制较为薄弱 | 第34-35页 |
| ·控制活动效率不高 | 第35-37页 |
| ·信息传播较为滞后,沟通不够通畅 | 第37-38页 |
| ·内部监督未能全面发挥作用 | 第38-39页 |
| ·A局内部控制存在问题的原因分析 | 第39-42页 |
| 第4章 A局完善内部控制的对策 | 第42-53页 |
| ·优化控制环境 | 第42-43页 |
| ·合理设置组织架构,优化决策机制 | 第42页 |
| ·培育财政文化 | 第42-43页 |
| ·做好人事工作 | 第43页 |
| ·科学管控财政资金风险 | 第43-46页 |
| ·设定风险管理目标 | 第43页 |
| ·风险识别 | 第43-44页 |
| ·管控财政资金风险的措施 | 第44-46页 |
| ·开展各项控制活动 | 第46-48页 |
| ·完善预算控制 | 第46-47页 |
| ·完善收支控制 | 第47页 |
| ·完善采购控制 | 第47-48页 |
| ·完善固定资产控制 | 第48页 |
| ·强化信息与沟通 | 第48-50页 |
| ·建立内部报告体系,畅通自下而上的沟通渠道 | 第48页 |
| ·建立任务分解与督查机制,增强自上而下的信息沟通效果 | 第48-49页 |
| ·完善横向信息沟通体系 | 第49页 |
| ·加强信息化技术的应用 | 第49页 |
| ·加强信息公开 | 第49-50页 |
| ·内外结合,增强监督效果 | 第50-51页 |
| ·借助外部力量,提高监督力度 | 第50页 |
| ·加强内部审计监督 | 第50页 |
| ·加强日常监督 | 第50-51页 |
| ·建立内部控制评价制度 | 第51-53页 |
| ·明确自我评价主体 | 第51页 |
| ·强化自我评价的实施 | 第51-52页 |
| ·科学分析自我评价结果 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 后记 | 第55页 |