| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 前言 | 第10页 |
| 第一章 国际投资中反向并购的法律地位 | 第10-17页 |
| 第一节 反向并购的概念 | 第10-11页 |
| 一、反向并购的起源 | 第10页 |
| 二、反向并购与正向并购的区别 | 第10-11页 |
| 第二节 反向并购的性质和特征 | 第11-14页 |
| 一、反向并购以境外上市融资为目的 | 第11页 |
| 二、反向并购是造壳上市和买壳上市的交易安排 | 第11-14页 |
| 第三节 反向并购融资 | 第14-17页 |
| 一、反向并购间接上市较IPO直接上市融资的优势 | 第15-16页 |
| 二、反向并购的融资功能 | 第16-17页 |
| 第二章 国际投资中反向并购的法律关系 | 第17-34页 |
| 第一节 反向并购的相关主体 | 第17-24页 |
| 一、反向并购的交易当事方 | 第17-18页 |
| 二、反向并购的交易中介机构 | 第18-21页 |
| 三、反向并购的监管主体 | 第21-24页 |
| 第二节 反向并购的交易关系 | 第24-30页 |
| 一、换股并购 | 第24-29页 |
| 二、反向并购境内上市可以采用资产并购的方式 | 第29-30页 |
| 第三节 反向三角并购 | 第30-34页 |
| 一、反向三角并购产生的原因 | 第30-32页 |
| 二、反向三角并购融资上市 | 第32-34页 |
| 第三章 国际投资中反向并购的法律调整 | 第34-42页 |
| 第一节 离岸公司境内并购的法律调整规范 | 第34-36页 |
| 一、离岸公司境内并购的规范 | 第34-35页 |
| 二、离岸公司境内并购的对策 | 第35-36页 |
| 第二节 与反向并购相关的境外审查 | 第36-38页 |
| 一、1933年《联邦证券法》第419条 | 第36-37页 |
| 二、向SEC登记注册用于反向并购所增发的新股 | 第37页 |
| 三、空壳公司的报告义务 | 第37-38页 |
| 第三节 反向并购与国际投资条约的关系 | 第38-42页 |
| 一、双边投资保护协定对反向并购当事方的适用问题 | 第38-39页 |
| 二、与投资相关的国际公约对反向并购当事方的适用问题 | 第39-42页 |
| 第四章 国际投资中反向并购的发展趋势与法律监管 | 第42-51页 |
| 第一节 特殊目的收购公司 | 第42-44页 |
| 一、SPAC交易流程 | 第42-43页 |
| 二、境内非上市公司通过SPAC上市的优势 | 第43页 |
| 三、境内非上市公司通过SPAC上市所面临的风险 | 第43-44页 |
| 第二节 美国对特殊目的收购公司的监管措施 | 第44-45页 |
| 一、募集资金托管 | 第44页 |
| 二、股东大会批准并购协议 | 第44-45页 |
| 三、发起人保证 | 第45页 |
| 四、自由流通 | 第45页 |
| 第三节 SPAC金融模型对我国借鉴分析 | 第45-46页 |
| 一、SPAC可以帮助我国中小企业融资 | 第45-46页 |
| 二、SPAC可以采用换股作为支付手段 | 第46页 |
| 第四节 对中国政府加强对SPAC反向并购监管的建议 | 第46-51页 |
| 一、审计监管 | 第47-48页 |
| 二、境内非上市公司资产真实性和交易状况监管 | 第48页 |
| 三、并购后公司的控制权监管 | 第48-49页 |
| 四、上市目的监管 | 第49页 |
| 五、公司治理监管 | 第49页 |
| 六、遏制盲目上市的监管 | 第49-50页 |
| 七、国际证券监管合作 | 第50-51页 |
| 结语 | 第51-52页 |
| 注释 | 第52-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 后记 | 第60-61页 |