| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 导论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外相关研究文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外相关研究文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.2 国内相关研究文献综述 | 第10页 |
| 1.3 论文的研究思路和方法 | 第10-14页 |
| 1.3.1 研究思路和框架 | 第10-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 第2章 研究的理论基础 | 第14-20页 |
| 2.1 内部控制的概念与发展进程 | 第14-16页 |
| 2.1.1 概念 | 第14-15页 |
| 2.1.2 发展进程 | 第15-16页 |
| 2.2 基本理论 | 第16-20页 |
| 2.2.1 内部控制体系理论 | 第16-17页 |
| 2.2.2 内部控制结构理论 | 第17-18页 |
| 2.2.3 内部控制整合框架理论 | 第18-20页 |
| 第3章 重庆牧牛股份公司内控体系现状及问题分析 | 第20-35页 |
| 3.1 重庆牧牛股份公司简介 | 第20-25页 |
| 3.1.1 重庆牧牛股份公司发展历程 | 第20-24页 |
| 3.1.2 重庆牧牛股份公司组织结构 | 第24-25页 |
| 3.2 截止 2013 年 12 月 31 日财务状况及最近两年经营情况 | 第25-29页 |
| 3.2.1 重庆牧牛股份公司截止 2013 年 12 月 31 日财务状况 | 第25-27页 |
| 3.2.2 重庆牧牛股份公司最近两年损益情况 | 第27-29页 |
| 3.2.3 重庆牧牛股份公司财务状况及最近两年损益情况分析 | 第29页 |
| 3.3 重庆牧牛股份公司内部控制体系存在的问题及原因分析 | 第29-35页 |
| 3.3.1 重庆牧牛股份公司内部控制体系现状 | 第29-31页 |
| 3.3.2 重庆牧牛股份公司内部控制体系存在的问题及分析 | 第31-35页 |
| 第4章 重庆牧牛股份公司内部控制体系的优化设计 | 第35-52页 |
| 4.1 重庆牧牛股份公司内部控制体系设计的原则 | 第35-36页 |
| 4.2 重庆牧牛股份公司内部控制体系设计的流程 | 第36-38页 |
| 4.3 重庆牧牛股份公司内部控制体系的优化内容 | 第38-52页 |
| 4.3.1 采购与付款管理方面 | 第39-41页 |
| 4.3.2 销售与收款管理方面 | 第41-46页 |
| 4.3.3 财务管理方面 | 第46-49页 |
| 4.3.4 投资管理方面 | 第49-52页 |
| 第5章 重庆牧牛股份公司内部控制体系优化方案实施保障措施 | 第52-55页 |
| 5.1 优化组织架构 | 第52页 |
| 5.2 加强团队建设 | 第52-53页 |
| 5.3 加强信息系统管理 | 第53页 |
| 5.4 强化管理建立监管机制 | 第53页 |
| 5.5 塑造优秀企业文化 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果 | 第58页 |
