| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景与研究问题 | 第10页 |
| 1.2 研究目的和研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法与研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第12页 |
| 1.4 本文创新和研究不足 | 第12-14页 |
| 2 文献综述 | 第14-18页 |
| 2.1 内部控制的发展历程 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制的研究现状 | 第15-18页 |
| 3 民营钢铁企业的经营特征和内控特征 | 第18-23页 |
| 3.1 民营钢铁企业的经营特征 | 第18-19页 |
| 3.2 民营钢铁企业的内控特征 | 第19-20页 |
| 3.3 民营钢铁企业的内控关键点 | 第20-23页 |
| 4 ZY公司内部控制的现状分析 | 第23-37页 |
| 4.1 ZY公司背景 | 第23-25页 |
| 4.2 ZY公司内部控制的薄弱环节 | 第25-33页 |
| 4.2.1 组织结构不完整 | 第25-28页 |
| 4.2.2 人力资源以事治为主 | 第28-30页 |
| 4.2.3 面临较大风险缺乏评估体系 | 第30-32页 |
| 4.2.4 内部控制其他方面现状 | 第32-33页 |
| 4.3 ZY公司内部控制存在问题分析 | 第33-37页 |
| 4.3.1 高度集权领导方式导致内部控制的不完整 | 第34页 |
| 4.3.2 对人力重视不够导致缺乏积极性 | 第34-35页 |
| 4.3.3 风险管理意识不强导致风险加剧 | 第35页 |
| 4.3.4 信息沟通不完善导致风险发现和解决不及时 | 第35-36页 |
| 4.3.5 内部监督不到位导致内部控制流于形式 | 第36-37页 |
| 5 ZY公司内部控制建议 | 第37-46页 |
| 5.1 内部控制遵循原则 | 第37页 |
| 5.2 建立有效的治理结构 | 第37-39页 |
| 5.3 完善人力资源制度 | 第39-42页 |
| 5.4 加强风险评估意识并规范风险评估体系 | 第42-43页 |
| 5.5 注重信息与沟通 | 第43-44页 |
| 5.6 构建有效的内部监督机制 | 第44-46页 |
| 6 研究结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 作者简历 | 第49-51页 |
| 学位论文数据集 | 第51页 |