| 摘要 | 第10-11页 |
| Abstract | 第11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究目标、研究内容和研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第15页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 研究框架及创新之处 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究框架 | 第16页 |
| 1.4.2 特点与创新之处 | 第16-18页 |
| 第二章 现金流管理相关概念及理论概述 | 第18-24页 |
| 2.1 现金流管理相关概念界定及管理目标 | 第18-19页 |
| 2.1.1 现金流管理相关概念界定 | 第18-19页 |
| 2.1.2 现金流管理目标 | 第19页 |
| 2.2 现金流管理相关内容 | 第19-20页 |
| 2.2.1 经营活动现金流管理 | 第19页 |
| 2.2.2 投资活动现金流管理 | 第19页 |
| 2.2.3 筹资活动现金流管理 | 第19-20页 |
| 2.2.4 纳税活动现金流管理 | 第20页 |
| 2.3 现金流管理相关理论 | 第20-24页 |
| 2.3.1 最佳现金持有量理论 | 第20-22页 |
| 2.3.2 应收账款管理理论 | 第22页 |
| 2.3.3 存货管理理论 | 第22-23页 |
| 2.3.4 自由现金流理论 | 第23-24页 |
| 第三章 JG公司现金流管理现状及存在问题 | 第24-45页 |
| 3.1 公司概况及行业背景 | 第24-27页 |
| 3.1.1 公司概况 | 第24-25页 |
| 3.1.2 行业背景 | 第25-27页 |
| 3.2 JG公司现金流管理现状 | 第27-40页 |
| 3.2.1 经营活动现金流管理现状 | 第27-35页 |
| 3.2.2 筹资活动现金流管理现状 | 第35-38页 |
| 3.2.3 投资活动现金流管理现状 | 第38页 |
| 3.2.4 纳税活动现金流管理现状 | 第38-40页 |
| 3.3 行业比较 | 第40-42页 |
| 3.3.1 行业先进企业选取 | 第40页 |
| 3.3.2 经营活动现金流对比分析 | 第40-41页 |
| 3.3.3 筹资活动现金流对比分析 | 第41-42页 |
| 3.3.4 投资活动现金流对比分析 | 第42页 |
| 3.4 JG公司现金流管理存在的问题 | 第42-45页 |
| 3.4.1 现金流预算制度不完善 | 第43页 |
| 3.4.2 资产购置缺少规划 | 第43页 |
| 3.4.3 筹资渠道单一 | 第43页 |
| 3.4.4 项目间缺乏统一管理规范 | 第43-44页 |
| 3.4.5 现金流预警机制不健全 | 第44页 |
| 3.4.6 盲目投标现象突出 | 第44页 |
| 3.4.7 缺少纳税活动现金流规划 | 第44-45页 |
| 第四章 基于AHP法的JG公司现金流管理存在问题分析 | 第45-52页 |
| 4.1 AHP评价体系和层次结构构建 | 第45-49页 |
| 4.1.1 AHP层次结构构建 | 第45-46页 |
| 4.1.2 判断矩阵构造 | 第46-47页 |
| 4.1.3 用规范列平均法求权重 | 第47页 |
| 4.1.4 一致性检验 | 第47-49页 |
| 4.2 AHP分析结果汇总 | 第49-51页 |
| 4.2.1 一级指标分析结果 | 第50页 |
| 4.2.2 二级指标分析结果 | 第50-51页 |
| 4.3 AHP分析结论 | 第51-52页 |
| 第五章 JG公司现金流管理改进建议 | 第52-57页 |
| 5.1 做好建筑业营改增的税务筹划工作 | 第52-53页 |
| 5.1.1 供应商和分包商管理 | 第52页 |
| 5.1.2 合理确定承揽价格 | 第52页 |
| 5.1.3 提高进项抵扣比例 | 第52-53页 |
| 5.2 建立现金流预警体制 | 第53-54页 |
| 5.2.1 现金流风险的预测 | 第53页 |
| 5.2.2 现金流预警模型 | 第53-54页 |
| 5.3 制定现金流预算制度 | 第54-55页 |
| 5.3.1 建立全面预算控制体系 | 第54-55页 |
| 5.3.2 完善现金流管理内部控制 | 第55页 |
| 5.4 合理规划资产购置 | 第55-56页 |
| 5.4.1 申购审批制度 | 第55页 |
| 5.4.2 集中采购制度 | 第55-56页 |
| 5.5 提高现金流周转频率 | 第56-57页 |
| 5.5.1 制定合理的信用政策 | 第56页 |
| 5.5.2 加速收款 | 第56页 |
| 5.5.3 充分利用信用期限 | 第56-57页 |
| 第六章 总结及展望 | 第57-58页 |
| 6.1 研究总结 | 第57页 |
| 6.2 研究的不足与展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 附录 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63页 |