| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 导论 | 第11-17页 |
| 1. 研究背景和意义 | 第11-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 2. 国内外研究综述 | 第13-15页 |
| 2.1 国内研究综述 | 第13-14页 |
| 2.2 国外研究现状 | 第14-15页 |
| 3. 论文主要框架 | 第15-16页 |
| 4. 研究方法及创新点 | 第16-17页 |
| 4.1 研究方法 | 第16页 |
| 4.2 创新点 | 第16-17页 |
| 第1章 行政单位内部控制内涵及其必要性 | 第17-26页 |
| 1.1 行政单位内部控制内涵 | 第17-23页 |
| 1.1.1 行政单位内部控制定义 | 第17页 |
| 1.1.2 行政事业单位内部控制的原则 | 第17-18页 |
| 1.1.3 风险评估和控制方法 | 第18-20页 |
| 1.1.4 单位层面内部控制 | 第20-21页 |
| 1.1.5 业务层面内部控制 | 第21-22页 |
| 1.1.6 评价与监督 | 第22-23页 |
| 1.2 行政事业单位实施内部控制的必要性 | 第23-24页 |
| 1.3 行政事业单位内部控制的特点 | 第24-26页 |
| 1.3.1 内控建设的目标不同 | 第24页 |
| 1.3.2 风险类型不同 | 第24页 |
| 1.3.3 监督机制不同 | 第24-26页 |
| 第2章 A公安机关内部控制工作开展情况 | 第26-38页 |
| 2.1 风险评估与防范措施建设 | 第26-28页 |
| 2.1.1 风险评估与分析 | 第26页 |
| 2.1.2 风险防范措施和控制方法 | 第26-28页 |
| 2.2 单位管理控制情况 | 第28-31页 |
| 2.2.1 内部控制机制建设 | 第28-29页 |
| 2.2.2 内部控制关键岗位及职责设置 | 第29页 |
| 2.2.3 关键岗位人员教育和培训 | 第29-30页 |
| 2.2.4 财务信息编报 | 第30页 |
| 2.2.5 信息技术应用 | 第30-31页 |
| 2.3 业务活动流程控制情况 | 第31-37页 |
| 2.3.1 预算实行全过程控制 | 第31-34页 |
| 2.3.2 依据相关规定流程进行收支控制 | 第34-35页 |
| 2.3.3 制定政府采购流程 | 第35-36页 |
| 2.3.4 健全资产管理制度 | 第36-37页 |
| 2.3.5 严格履行建设项目程序 | 第37页 |
| 2.4 内部控制评价与监督 | 第37-38页 |
| 第3章 A公安机关内部控制工作成效与问题 | 第38-50页 |
| 3.1 A公安机关内部控制工作成效 | 第38-42页 |
| 3.1.1 严格依法理财 | 第38-39页 |
| 3.1.2 突出保障重点 | 第39-40页 |
| 3.1.3 厉行勤俭节约 | 第40-41页 |
| 3.1.4 科学规范管理 | 第41页 |
| 3.1.5 注重经费使用效益 | 第41-42页 |
| 3.2 A公安机关内部控制存在的问题 | 第42-50页 |
| 3.2.1 单位管理科学系统性不足 | 第42-43页 |
| 3.2.2 业务活动开展困难增多 | 第43-47页 |
| 3.2.3 风险评估工作有待加强 | 第47-48页 |
| 3.2.4 对内部控制的监督亟待加强 | 第48页 |
| 3.2.5 信息沟通机制不畅 | 第48-50页 |
| 第4章 完善A公安机关内部控制工作的对策建议 | 第50-58页 |
| 4.1 改善内部控制环境 | 第50-51页 |
| 4.1.1 完善内控制度 | 第50页 |
| 4.1.2 强化内控意识 | 第50-51页 |
| 4.1.3 合理设置内控组织架构 | 第51页 |
| 4.1.4 加强机关文化建设 | 第51页 |
| 4.2 改进内部控制活动 | 第51-53页 |
| 4.2.1 严格执行不相容职务相分离控制 | 第51-52页 |
| 4.2.2 完善授权审批控制 | 第52页 |
| 4.2.3 落实归口管理 | 第52页 |
| 4.2.4 强化会计基础工作 | 第52-53页 |
| 4.3 加强预算管理工作 | 第53-54页 |
| 4.3.1 规范、精细编制预算，加强预算编制前瞻性 | 第53页 |
| 4.3.2 依法、依规、依标准执行预算 | 第53页 |
| 4.3.3 加强对预算公开信息的鉴别和保密审查 | 第53-54页 |
| 4.3.4 加快公安机关事权与支出责任梳理 | 第54页 |
| 4.3.5 增强预算绩效管理，提高资金使用效益 | 第54页 |
| 4.4 加强风险评估 | 第54-55页 |
| 4.4.1 提高风险管理意识,提高风险识别能力 | 第54-55页 |
| 4.4.2 设置风险评估组织,建立风险评估机制 | 第55页 |
| 4.5 完善信息沟通机制 | 第55-56页 |
| 4.5.1 完善信息化系统功能 | 第55-56页 |
| 4.5.2 建立信息沟通机制 | 第56页 |
| 4.6 加强对内部控制的监督检查力度 | 第56-58页 |
| 4.6.1 建立健全内部审计制度，确保内审质量 | 第56-57页 |
| 4.6.2 加强外部监督机制,形成监督合力 | 第57页 |
| 4.6.3 明确责任追究制度 | 第57-58页 |
| 结论 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |