| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状与文献述评 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状与文献述评 | 第11-13页 |
| 1.3 论文结构 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法 | 第14-16页 |
| 2 内部控制的理论基础 | 第16-24页 |
| 2.1 内部控制五要素理论 | 第16-17页 |
| 2.2 科层结构控制论 | 第17-20页 |
| 2.3 制度自我实施理论 | 第20-21页 |
| 2.4 企业风险管理理论 | 第21-24页 |
| 3 农业发展银行XYZ分行信贷风险分析 | 第24-38页 |
| 3.1 信贷风险的定义 | 第24页 |
| 3.2 农业发展银行XYZ分行信贷风险的分类 | 第24-26页 |
| 3.3 农业发展银行XYZ分行信贷风险的成因 | 第26-30页 |
| 3.3.1 外部欺诈 | 第26-27页 |
| 3.3.2 内部欺诈 | 第27-28页 |
| 3.3.3 业务操作不当 | 第28-29页 |
| 3.3.4 流程管理存在缺陷 | 第29-30页 |
| 3.3.5 其他外部事件 | 第30页 |
| 3.4 农业发展银行XYZ分行对信贷风险的内部控制 | 第30-35页 |
| 3.5 农业发展银行XYZ分行信贷风险的主要特点 | 第35-38页 |
| 4 农业发展银行XYZ分行信贷风险内部控制分析 | 第38-47页 |
| 4.1 内部环境分析 | 第38-40页 |
| 4.1.1 组织架构不合理 | 第38-39页 |
| 4.1.2 信贷产品定位偏离 | 第39-40页 |
| 4.2 内部风险评估分析 | 第40-43页 |
| 4.2.1 抵押担保调查不充分 | 第40-41页 |
| 4.2.2 抵押担保先天不足 | 第41-42页 |
| 4.2.3 评估机构可信度较低 | 第42-43页 |
| 4.3 内部控制机制分析 | 第43-45页 |
| 4.3.1 业务流程设计过于繁琐 | 第43-44页 |
| 4.3.2 绩效考核设计偏差 | 第44-45页 |
| 4.4 信息沟通及监督作用分析 | 第45-47页 |
| 4.4.1 信息沟通的渠道不畅 | 第45页 |
| 4.4.2 内部控制的监督不力 | 第45-47页 |
| 5 农业发展银行信贷风险管理内部控制改进意见 | 第47-53页 |
| 5.1 提高信贷风险内部控制执行力建设 | 第47-48页 |
| 5.2 强化信贷业务关键环节的风险控制 | 第48-50页 |
| 5.3 完善贷款担保与风险预警机制 | 第50-51页 |
| 5.4 优化贷款质量管理体系 | 第51-53页 |
| 6 结论与展望 | 第53-55页 |
| 6.1 结论 | 第53页 |
| 6.2 展望 | 第53-54页 |
| 6.3 研究的局限性 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |