大庆钻探工程公司内部控制评价与优化研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-16页 |
| ·研究的背景 | 第8页 |
| ·研究目的及意义 | 第8-10页 |
| ·研究目的 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-15页 |
| ·研究内容与方法 | 第15-16页 |
| ·研究内容 | 第15页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 内部控制评价理论概述 | 第16-22页 |
| ·内部控制评价的内容 | 第16页 |
| ·传统内部控制评价方法及其局限 | 第16-18页 |
| ·调查表法 | 第16-17页 |
| ·文字法 | 第17-18页 |
| ·流程图法 | 第18页 |
| ·穿行测试法 | 第18页 |
| ·模糊积分综合评价 | 第18-21页 |
| ·内部控制评价指标体系的设计 | 第18-20页 |
| ·模糊积分综合评价的适用性分析 | 第20-21页 |
| ·本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 大庆钻探工程公司内部控制现状及评价 | 第22-34页 |
| ·大庆钻探工程公司概况 | 第22-23页 |
| ·大庆钻探工程公司内部控制现状 | 第23-29页 |
| ·控制环境 | 第23-24页 |
| ·风险评估 | 第24页 |
| ·控制活动 | 第24-27页 |
| ·信息与沟通 | 第27-28页 |
| ·监督 | 第28-29页 |
| ·大庆钻探工程公司内部控制的评价 | 第29-33页 |
| ·评价指标体系的设计 | 第29-31页 |
| ·模糊积分评价模型的应用 | 第31-33页 |
| ·本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 评价结果分析及优化 | 第34-42页 |
| ·模型结果分析 | 第34页 |
| ·大庆钻探工程公司内部控制中存在的问题分析 | 第34-38页 |
| ·控制环境较差 | 第35页 |
| ·内部控制体系不完善 | 第35-36页 |
| ·缺乏有效的风险控制 | 第36-37页 |
| ·内部控制执行力不足 | 第37页 |
| ·监控环节薄弱 | 第37-38页 |
| ·大庆钻探工程公司内部控制的优化 | 第38-41页 |
| ·优化控制环境 | 第38-40页 |
| ·建立健全风险评估机制 | 第40页 |
| ·加强业务活动的内部控制 | 第40-41页 |
| ·完善监督机制 | 第41页 |
| ·本章小结 | 第41-42页 |
| 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 个人简历 | 第48页 |
