| 1 绪论 | 第1-12页 |
| 1．1 研究背景 | 第9页 |
| 1．2 研究意义 | 第9-11页 |
| 1．3 本文框架及主要内容 | 第11-12页 |
| 2 企业内部财务控制理论概述 | 第12-21页 |
| 2．1 内部财务控制的内涵 | 第12-14页 |
| 2．2 内部财务控制的主体 | 第14-15页 |
| 2．3 内部财务控制的客体 | 第15-17页 |
| 2．4 内部财务控制的内容 | 第17-19页 |
| 2．5 内部财务控制的原则 | 第19-20页 |
| 2．6 内部财务控制的方法 | 第20-21页 |
| 3 吐哈油田内部财务控制现状及其分析 | 第21-31页 |
| 3．1 吐哈油田基本情况 | 第21-22页 |
| 3．2 吐哈油田内部财务控制现状 | 第22-26页 |
| 3．2．1 吐哈油田预算控制概况 | 第22页 |
| 3．2．2 吐哈油田资产控制概况 | 第22-23页 |
| 3．2．3 吐哈油田成本控制概况 | 第23-26页 |
| 3．2．4 吐哈油田财务信息控制概况 | 第26页 |
| 3．3 吐哈油田内部财务控制存在问题及原因分析 | 第26-31页 |
| 3．3．1 预算控制中存在问题及原因分析 | 第26-27页 |
| 3．3．2 资金控制存在问题及原因分析 | 第27-28页 |
| 3．3．3 固定资产控制存在问题及原因分析 | 第28页 |
| 3．3．4 成本控制存在问题及原因分析 | 第28-29页 |
| 3．3．5 财务信息系统及业绩评价存在问题及原因分析 | 第29-31页 |
| 4 吐哈油田内部财务控制体系改进整体规划与实施方案 | 第31-57页 |
| 4．1 吐哈油田内部财务控制体系改进整体规划 | 第31-33页 |
| 4．1．1 内部财务控制体系改进的原则和目标 | 第31页 |
| 4．1．2 内部财务控制体系改进的思路和整体规划 | 第31-33页 |
| 4．2 吐哈油田内部财务控制体系改进实施方案 | 第33-55页 |
| 4．2．1 吐哈油田预算控制改进实施方案 | 第34-44页 |
| 4．2．2 吐哈油田资金管理改进实施方案 | 第44-47页 |
| 4．2．3 吐哈油田固定资产控制改进实施方案 | 第47-51页 |
| 4．2．4 吐哈油田成本控制改进实施方案 | 第51-55页 |
| 4．3 吐哈油田内部财务控制体系改进中需明确的几个问题 | 第55-57页 |
| 4．3．1 关于流程概念的理解 | 第55页 |
| 4．3．2 关于流程描述形式与规则的说明 | 第55-56页 |
| 4．3．3 关于流程描述作用的阐释 | 第56-57页 |
| 5 结论 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-60页 |
