HJJT国有企业内部风险控制研究
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 本研究的背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 本文的主要研究内容 | 第13-15页 |
| 2 内部风险控制的相关理论 | 第15-29页 |
| 2.1 内部风险控制概述 | 第15-19页 |
| 2.1.1 控制环境 | 第15-16页 |
| 2.1.2 风险评估 | 第16-17页 |
| 2.1.3 控制活动 | 第17-18页 |
| 2.1.4 信息与沟通 | 第18页 |
| 2.1.5 内部监督 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制理论的发展 | 第19-25页 |
| 2.2.1 内部牵制阶段 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制制度阶段 | 第19页 |
| 2.2.3 内部控制结构阶段 | 第19-20页 |
| 2.2.4 内部控制整体架构阶段 | 第20页 |
| 2.2.5 企业风险管理框架阶段 | 第20-25页 |
| 2.3 内部控制的原则与作用 | 第25-26页 |
| 2.4 内部控制与全面风险管理 | 第26-29页 |
| 2.4.1 企业内部控制与全面风险管理的联系 | 第27页 |
| 2.4.2 企业内部控制与全面风险管理的区别 | 第27-29页 |
| 3 HJJT国有企业内控现状及存在的问题 | 第29-37页 |
| 3.1 HJJT的基本情况 | 第29-30页 |
| 3.2 HJJT内部控制现状及问题分析 | 第30-37页 |
| 3.2.1 HJJT内部控制现状 | 第30-32页 |
| 3.2.2 HJJT内部控制存在的问题 | 第32-35页 |
| 3.2.3 完善HJJT企业内部控制现状的难点 | 第35-37页 |
| 4 构建HJJT内部风险控制体系 | 第37-48页 |
| 4.1 构建HJJT内部风险控制体系的目标及原则 | 第37-38页 |
| 4.2 HJJT企业内部控制体系的构建及内容 | 第38-48页 |
| 4.2.1 内部环境的构建 | 第39-41页 |
| 4.2.2 风险评估的构建 | 第41-43页 |
| 4.2.3 控制活动的构建 | 第43-47页 |
| 4.2.4 内部监督的构建 | 第47页 |
| 4.2.5 信息与沟通的构建 | 第47-48页 |
| 5 HJJT企业内部控制体系实施的对策及建议 | 第48-55页 |
| 5.1 内控体系在HJJT企业实施的目标 | 第48页 |
| 5.2 HJJT企业内控体系实施的对策 | 第48-52页 |
| 5.2.1 优化内控环境体系 | 第48-49页 |
| 5.2.2 建立风险评估体系,完善流程制度体系 | 第49-50页 |
| 5.2.3 规范控制活动,确定控制措施 | 第50-51页 |
| 5.2.4 建立畅通的信息传递与沟通机制 | 第51-52页 |
| 5.2.5 完善监督评价体系 | 第52页 |
| 5.3 HJJT企业内控下一步重点 | 第52-55页 |
| 6 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
