| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 引言 | 第9-11页 |
| 一、研究背景 | 第9页 |
| 二、国内外研究现状 | 第9-10页 |
| 三、研究方法和论文框架 | 第10-11页 |
| 第一章 美国现行企业法律风险防范制度 | 第11-28页 |
| 第一节 《萨班斯法案》的产生背景及原因 | 第11-15页 |
| 一、《萨班斯法案》的产生背景 | 第11-12页 |
| 二、《萨班斯法案》的产生原因 | 第12-15页 |
| 第二节 导火索——安然公司破产案 | 第15-22页 |
| 一、安然破产案概述 | 第16-17页 |
| 二、安然破产案原因分析 | 第17-22页 |
| 第三节 《萨班斯法案》的主要内容 | 第22-26页 |
| 一、加重了管理层的责任 | 第23-24页 |
| 二、健全内部控制体系,并披露内部控制报告 | 第24页 |
| 三、完善公司治理结构 | 第24页 |
| 四、明确独立董事的责任,强调审计委员会的独立性 | 第24-25页 |
| 五、保证上市公司的独立性 | 第25页 |
| 六、建立有效的信息支持系统 | 第25-26页 |
| 第四节 《萨班斯法案》对我国企业的影响 | 第26-28页 |
| 一、中国企业在美上市的成本将大大增加 | 第26-27页 |
| 二、增大了我国在美上市公司被集体诉讼的机会 | 第27页 |
| 三、提高了我国公司在美上市的门槛 | 第27-28页 |
| 第二章 美国现行企业法律风险防范制度的主要内容及特点 | 第28-36页 |
| 第一节 美国现行企业法律风险防范制度的基本架构 | 第28-32页 |
| 一、充分发挥总法律顾问在法律风险防范与管理体系中的核心作用 | 第28-29页 |
| 二、设立风险管理委员会统一管理法律风险 | 第29页 |
| 三、设立专门的法律事务部门,对法律风险实行集中化管理 | 第29-30页 |
| 四、建立科学的法律风险防范体系 | 第30-31页 |
| 五、建设高素质的法律顾问队伍 | 第31-32页 |
| 第二节 美国企业法律风险防范制度成功的原因 | 第32-34页 |
| 一、企业的法律风险无处不在,即一种价值理念 | 第32页 |
| 二、由企业总法律顾问牵头的法律事务组织模式,即一位领军人物 | 第32-33页 |
| 三、企业法律顾问队伍的专业性,即一支专业队伍 | 第33页 |
| 四、企业法律事务运行机制的监督协调性,即一套制度安排 | 第33页 |
| 五、企业法律风险管理的战略性,即一个中心目标 | 第33-34页 |
| 第三节 美国企业法律风险防范制度的主要问题 | 第34-36页 |
| 一、《萨班斯法案》的某些条款和某些国家的某些规则相冲突 | 第34-35页 |
| 二、对《萨班斯法案》的第906条(c)款的争议 | 第35-36页 |
| 第三章 我国企业法律风险防范制度的发展及现状分析 | 第36-59页 |
| 第一节 我国企业法律风险防范制度概述 | 第36-49页 |
| 一、企业法律风险的内涵分析 | 第36-37页 |
| 二、企业法律风险的特征 | 第37-38页 |
| 三、企业法律风险的影响因素 | 第38-42页 |
| 四、企业法律风险对企业的影响 | 第42-43页 |
| 五、企业法律风险防范的一般内容及核心理念 | 第43-45页 |
| 六、企业法律风险防范管理的目标 | 第45页 |
| 七、国有企业法律风险防范管理的特殊性 | 第45-47页 |
| 八、企业法律风险防范的重要性 | 第47-49页 |
| 第二节 我国企业的法律风险防范试点工作分析 | 第49-59页 |
| 一、中小型企业的法律风险防范试点工作分析 | 第49-53页 |
| 二、大型企业的法律风险防范试点工作分析 | 第53-59页 |
| 第四章 我国企业法律风险管理体系的构建 | 第59-75页 |
| 第一节 美国企业法律风险防范制度对我国的启示 | 第59-61页 |
| 一、加大企业欺诈的惩罚力度 | 第60页 |
| 二、加强会计职业监管 | 第60-61页 |
| 第二节 我国企业法律风险防范制度的目标 | 第61-62页 |
| 一、确保企业经营管理活动符合国家法律法规和政策的要求 | 第61页 |
| 二、确保企业规章制度和管理措施能够贯彻执行 | 第61页 |
| 三、确保企业的风险收益与持续、健康发展相适应 | 第61-62页 |
| 四、确保将各种法律风险控制在目标范围之内 | 第62页 |
| 第三节 构建企业法律风险管理体系的总体要求 | 第62-63页 |
| 第四节 我国企业法律风险防范制度的基本原则 | 第63-66页 |
| 一、合法合规原则 | 第63-64页 |
| 二、预防为主原则 | 第64页 |
| 三、全面覆盖原则 | 第64-65页 |
| 四、动态调整原则 | 第65页 |
| 五、综合治理原则 | 第65-66页 |
| 第五节 我国企业法律风险防范制度的改革方向 | 第66-75页 |
| 一、大力推动健全现代公司治理结构 | 第66-67页 |
| 二、有条件地推进企业总法律顾问制度建设 | 第67-68页 |
| 三、加强企业知识产权战略规划和实施 | 第68-69页 |
| 四、加快国外法律法规研究,完善重大法律纠纷案件的防控处理机制 | 第69-71页 |
| 五、加强对员工的风险管理培训,全面提高企业各级人员的法律防范意识 | 第71页 |
| 六、企业法律风险管理文化的构建 | 第71-75页 |
| 结语 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-79页 |
| 致谢 | 第79-80页 |
| 个人简介 | 第80页 |
| 学术论文 | 第80页 |
