A银行内部控制建设研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第1章 导论 | 第7-12页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第7-8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3 本文的研究方法 | 第10-11页 |
| 1.4 本文的研究思路和结构安排 | 第11-12页 |
| 第2章 内部控制理论及其在商业银行中的应用和发展 | 第12-19页 |
| 2.1 内部控制的定义 | 第12页 |
| 2.2 内部控制理论的发展 | 第12-15页 |
| 2.3 内部控制理论在商业银行中的应用和发展 | 第15-16页 |
| 2.4 商业银行内部控制理论概述 | 第16-19页 |
| 2.4.1 商业银行内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.4.2 商业银行内部控制的构成要素 | 第16-17页 |
| 2.4.3 商业银行内部控制的目标和原则 | 第17-19页 |
| 第3章 A 银行内部控制建设的现状分析 | 第19-30页 |
| 3.1 A 银行简介 | 第19页 |
| 3.2 A 银行内部控制建设取得的进展 | 第19-25页 |
| 3.2.1 内部控制环境建设 | 第19-22页 |
| 3.2.2 风险识别与评估和内部控制活动 | 第22-24页 |
| 3.2.3 信息交流与反馈 | 第24页 |
| 3.2.4 内部控制的监督与纠正 | 第24-25页 |
| 3.3 A 银行内部控制建设存在的问题 | 第25-30页 |
| 3.3.1 内部控制环境建设的缺陷 | 第25-26页 |
| 3.3.2 风险识别与评估不全面，技术手段简单 | 第26-27页 |
| 3.3.3 内部控制活动存在缺陷 | 第27-28页 |
| 3.3.4 内部控制评价不足 | 第28页 |
| 3.3.5 信息沟通和反馈不通畅 | 第28-29页 |
| 3.3.6 内部控制监督乏力 | 第29-30页 |
| 第4章 加强 A 银行内部控制建设的思考 | 第30-36页 |
| 4.1 着力建设良好的内部控制环境 | 第30-33页 |
| 4.2 提高风险识别与评估能力 | 第33页 |
| 4.3 进一步完善内部控制活动措施 | 第33-34页 |
| 4.4 进一步理顺信息交流与沟通渠道 | 第34页 |
| 4.5 强化内部控制的监督、评价与问责 | 第34-36页 |
| 第5章 结论与展望 | 第36-37页 |
| 5.1 结论 | 第36页 |
| 5.2 展望 | 第36-37页 |
| 致谢 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
