| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.2 研究意义及目的 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第12-18页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第15-17页 |
| 1.3.3 研究述评 | 第17-18页 |
| 1.4 研究内容及研究方法 | 第18-20页 |
| 1.5 创新之处 | 第20-21页 |
| 第二章 现金流管理相关概念及理论概述 | 第21-27页 |
| 2.1 现金流管理相关概述 | 第21-24页 |
| 2.1.1 现金流 | 第21页 |
| 2.1.2 现金流的性质 | 第21-22页 |
| 2.1.3 现金流管理的基本原则 | 第22-23页 |
| 2.1.4 现金流管理的基本内容 | 第23-24页 |
| 2.2 现金流管理相关理论概述 | 第24-27页 |
| 2.2.1 最佳现金流量理论 | 第24页 |
| 2.2.2 现金流管理理论 | 第24-26页 |
| 2.2.3 现金流预算管理理论 | 第26-27页 |
| 第三章 Z公司概况及现金流现状分析 | 第27-46页 |
| 3.1 公司概况 | 第27-31页 |
| 3.1.1 组织机构情况 | 第27-28页 |
| 3.1.2 基本运营情况 | 第28-29页 |
| 3.1.3 行业背景 | 第29-30页 |
| 3.1.4 企业外部环境分析 | 第30-31页 |
| 3.2 Z公司现金流管理状况分析 | 第31-46页 |
| 3.2.1 现金流量结构分析 | 第31-38页 |
| 3.2.2 现金流主要财务指标分析 | 第38-46页 |
| 第四章 Z公司现行现金流管理存在的问题及因果分析 | 第46-53页 |
| 4.1 应收账款居高不下 | 第46-48页 |
| 4.1.1 应收账款居高不下的主要原因分析 | 第47页 |
| 4.1.2 应收账款居高不下可能导致的后果 | 第47-48页 |
| 4.2 大量存货挤占流动资金 | 第48-51页 |
| 4.2.1 大量存货形成原因分析 | 第49-50页 |
| 4.2.2 工程项目“已完工未结算”的风险 | 第50-51页 |
| 4.3 融资渠道单一 | 第51-53页 |
| 第五章 Z公司现金流管理体系的优化设计 | 第53-65页 |
| 5.1 科学统筹投标,规模与品质协调发展 | 第53-54页 |
| 5.2 建立“两金”压降机制,确保源头活水 | 第54-57页 |
| 5.2.1 企业内部多系统协同好 | 第54-56页 |
| 5.2.2 优化财务系统组织结构 | 第56-57页 |
| 5.3 完善资金预算控制,提高预算执行率 | 第57-58页 |
| 5.4 合理利用金融工具,缓解现金流压力 | 第58-60页 |
| 5.5 取消项目备用金制度,优化费用核销流程 | 第60-62页 |
| 5.5.1 日常管理费用流程模式 | 第60-61页 |
| 5.5.2 重大事项大额支出流程 | 第61-62页 |
| 5.6 建立风险预警机制,提高现金流风险防范意识 | 第62-65页 |
| 5.6.1 建立资金风险预警机制 | 第62-63页 |
| 5.6.2 树立风险预警意识 | 第63页 |
| 5.6.3 将现金流管理风险与员工的绩效考核紧密联系 | 第63-65页 |
| 第六章 研究总结与展望 | 第65-67页 |
| 6.1 研究总结 | 第65页 |
| 6.2 研究的不足与展望 | 第65-67页 |
| 参考文献 | 第67-71页 |
| 致谢 | 第71页 |