大庆一中财务内部控制优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外研究现状及文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.3 国内外研究现状综述 | 第13-14页 |
| 1.4 主要研究内容 | 第14-15页 |
| 1.5 研究方法 | 第15-17页 |
| 第2章 大庆一中财务内部控制体系现状及存在的问题 | 第17-30页 |
| 2.1 大庆一中简介 | 第17页 |
| 2.2 大庆一中财务部门内部控制现状 | 第17-22页 |
| 2.2.1 组织结构 | 第17-18页 |
| 2.2.2 岗位设置及权责分配 | 第18-19页 |
| 2.2.3 预算管理内部控制现状 | 第19页 |
| 2.2.4 主要业务流程内部控制现状 | 第19-21页 |
| 2.2.5 人力资源现状 | 第21-22页 |
| 2.3 财务内部控制存在的问题及成因分析 | 第22-29页 |
| 2.3.1 组织架构设计风险 | 第23-24页 |
| 2.3.2 预算管理风险 | 第24-25页 |
| 2.3.3 业务流程风险 | 第25-26页 |
| 2.3.4 人力资源风险 | 第26-27页 |
| 2.3.5 财务内控意识薄弱 | 第27-28页 |
| 2.3.6 内控制度不完善 | 第28页 |
| 2.3.7 缺乏监督激励机制 | 第28-29页 |
| 2.4 本章小结 | 第29-30页 |
| 第3章 大庆一中财务内部控制优化设计 | 第30-39页 |
| 3.1 财务内控体系优化的目标和原则 | 第30-31页 |
| 3.1.1 财务内控体系优化的目标 | 第30页 |
| 3.1.2 财务内控体系优化的原则 | 第30-31页 |
| 3.2 财务内部控制体系优化思路 | 第31-32页 |
| 3.3 财务内部控制重点内容运行设计 | 第32-36页 |
| 3.3.1 组织架构设计内部控制 | 第32-33页 |
| 3.3.2 全面预算管理内部控制 | 第33-34页 |
| 3.3.3 业务流程优化内部控制 | 第34-35页 |
| 3.3.4 人力资源风险内部控制 | 第35-36页 |
| 3.4 提升内控意识 | 第36-37页 |
| 3.5 完善内控制度 | 第37页 |
| 3.6 建立监督激励机制 | 第37-38页 |
| 3.7 本章小结 | 第38-39页 |
| 第4章 大庆一中财务内部控制体系保障措施 | 第39-42页 |
| 4.1 组织保障 | 第39-40页 |
| 4.2 资金保障 | 第40页 |
| 4.3 人员保障 | 第40页 |
| 4.4 风险防范 | 第40-41页 |
| 4.5 本章小结 | 第41-42页 |
| 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
