| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第11-14页 |
| 0.1 研究背景 | 第11页 |
| 0.2 研究目的和意义 | 第11-12页 |
| 0.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 0.2.2 研究意义 | 第12页 |
| 0.3 研究方法和框架 | 第12-14页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 0.3.2 研究框架 | 第13-14页 |
| 1 相关理论 | 第14-19页 |
| 1.1 内部控制理论 | 第14-16页 |
| 1.1.1 内部控制定义 | 第14页 |
| 1.1.2 内部控制要素 | 第14-16页 |
| 1.2 微小企业贷款业务的界定 | 第16-19页 |
| 1.2.1 微小企业的概念和特征 | 第16-18页 |
| 1.2.2 微小企业贷款业务的概念和特征 | 第18-19页 |
| 2 BS银行T分行微小企业贷款业务内部控制现状 | 第19-33页 |
| 2.1 T分行基本情况简介 | 第19-22页 |
| 2.1.1 组织架构介绍 | 第19-21页 |
| 2.1.2 经营情况概述 | 第21-22页 |
| 2.2 T分行微小企业贷款业务介绍 | 第22-27页 |
| 2.2.1 微小企业贷款业务主要产品 | 第22-23页 |
| 2.2.2 微小企业贷款业务流程 | 第23-26页 |
| 2.2.3 微小企业贷款业务的主要特征 | 第26-27页 |
| 2.3 T分行微小企业贷款业务的内部控制现状 | 第27-33页 |
| 2.3.1 事业部制的组织架构 | 第27-29页 |
| 2.3.2 单一正向激励的绩效考核制 | 第29-31页 |
| 2.3.3 单人单户风险评估模式 | 第31页 |
| 2.3.4 确立了信贷业务高效审批制度 | 第31页 |
| 2.3.5 实施信贷内部监督制度 | 第31-33页 |
| 3 BS银行T分行微小企业贷款业务内部控制存在问题及原因分析 | 第33-42页 |
| 3.1 T分行微小企业贷款业务内部控制存在问题 | 第33-38页 |
| 3.1.1 信贷人员业务水平不高 | 第33-34页 |
| 3.1.2 人才流失严重 | 第34-36页 |
| 3.1.3 逾期率升高 | 第36-37页 |
| 3.1.4 审贷不分离 | 第37-38页 |
| 3.1.5 内部审计流于形式 | 第38页 |
| 3.2 T分行微小企业贷款业务内部控制存在问题的原因分析 | 第38-42页 |
| 3.2.1 现行组织架构不合理 | 第38-39页 |
| 3.2.2 晋升考核机制不完善 | 第39-40页 |
| 3.2.3 培训体系“快餐式” | 第40页 |
| 3.2.4 单人单户业务模式存在缺陷 | 第40页 |
| 3.2.5 过分注重速度和盈利 | 第40-41页 |
| 3.2.6 内部审计独立性缺失 | 第41-42页 |
| 4 完善BS银行T分行微小企业贷款业务内部控制的建议 | 第42-47页 |
| 4.1 组织架构重置 | 第42页 |
| 4.2 建立完善的绩效评价和晋升机制 | 第42-44页 |
| 4.3 完善培训体系 | 第44-45页 |
| 4.4 优化信贷风险评估模式 | 第45页 |
| 4.5 实行审贷分离制度 | 第45-46页 |
| 4.6 成立独立的内部审计部门 | 第46-47页 |
| 结束语 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
