A第三方物流企业内部风险管理研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 导论 | 第11-15页 |
| 1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容 | 第12页 |
| 1.4 研究方法 | 第12-14页 |
| 1.5 论文的研究框架 | 第14-15页 |
| 2 相关概念、理论与文献综述 | 第15-22页 |
| 2.1 相关概念、理论 | 第15-18页 |
| 2.1.1 第三方物流中小企业界定 | 第15页 |
| 2.1.2 风险及风险管理理论的概述 | 第15-17页 |
| 2.1.3 风险管理与企业内部控制的关系 | 第17页 |
| 2.1.4 企业内部控制规范体系概述 | 第17-18页 |
| 2.2 文献综述 | 第18-22页 |
| 2.2.1 国外研究文献回顾 | 第18-20页 |
| 2.2.2 国内研究文献回顾 | 第20-21页 |
| 2.2.3 文献述评 | 第21-22页 |
| 3 A公司简介及内部风险识别与评估 | 第22-42页 |
| 3.1 A公司介绍及风险情况说明 | 第22-26页 |
| 3.1.1 A公司介绍 | 第22-23页 |
| 3.1.2 A公司的业务特点 | 第23-24页 |
| 3.1.3 A企业风险的主要类型 | 第24页 |
| 3.1.4 A公司发生内部风险近况 | 第24-26页 |
| 3.2 A公司的内部风险识别 | 第26-37页 |
| 3.2.1 风险识别的方法 | 第26页 |
| 3.2.2 A公司的风险识别 | 第26-36页 |
| 3.2.3 A公司的风险识别结果分析 | 第36-37页 |
| 3.3 A公司内部关键风险点归类 | 第37-39页 |
| 3.3.1 销售与收款业务风险 | 第37-38页 |
| 3.3.2 人力资源业务风险 | 第38页 |
| 3.3.3 业务外包业务风险 | 第38-39页 |
| 3.3.4 信息系统业务风险 | 第39页 |
| 3.4 A公司的内部风险的评估 | 第39-42页 |
| 4 A公司的内部风险存在原因分析 | 第42-45页 |
| 4.1 企业的内部控制环境不完善 | 第42-43页 |
| 4.2 没有足够的风险意识 | 第43页 |
| 4.3 缺乏业务层面的控制活动 | 第43-44页 |
| 4.4 信息与沟通不畅通 | 第44页 |
| 4.5 监督机制不健全 | 第44-45页 |
| 5 A公司的内部风险防范措施 | 第45-55页 |
| 5.1 完善A企业的内部控制环境 | 第45-46页 |
| 5.1.1 完善公司法人治理结构 | 第45页 |
| 5.1.2 建立适当的组织机构 | 第45页 |
| 5.1.3 加强企业文化的建设 | 第45-46页 |
| 5.2 完善企业关键风险点的控制制度 | 第46-53页 |
| 5.2.1 销售与收款业务风险管控措施 | 第46-50页 |
| 5.2.2 人力资源业务风险管控措施 | 第50-51页 |
| 5.2.3 业务外包业务风险管控措施 | 第51-52页 |
| 5.2.4 信息系统业务风险管控措施 | 第52-53页 |
| 5.3 完善信息传递机制 | 第53页 |
| 5.4 加强内部控制的监督 | 第53-55页 |
| 6 结论与不足 | 第55-57页 |
| 6.1 结论 | 第55页 |
| 6.2 论文不足 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 学位论文数据集 | 第60页 |
