| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-17页 |
| 1. 导论 | 第17-29页 |
| ·研究背景及意义 | 第17-21页 |
| ·研究背景 | 第17-20页 |
| ·研究意义 | 第20-21页 |
| ·国内外研究现状 | 第21-25页 |
| ·内部控制内涵及框架的文献综述 | 第21-23页 |
| ·内部控制实施的文献综述 | 第23-25页 |
| ·研究思路和方法 | 第25-26页 |
| ·研究思路 | 第25-26页 |
| ·研究方法 | 第26页 |
| ·创新与不足 | 第26-29页 |
| 2. 内部控制及我国投资银行的内部控制制度 | 第29-50页 |
| ·内部控制的起源及发展 | 第29-36页 |
| ·内部牵制 | 第29-30页 |
| ·控制制度 | 第30-31页 |
| ·内部控制结构 | 第31-32页 |
| ·内部控制整体框架 | 第32-34页 |
| ·全面风险管理 | 第34-36页 |
| ·核心概念辨析 | 第36-45页 |
| ·内部控制与公司治理 | 第36-38页 |
| Abstract | 第38-40页 |
| ·内部控制与合规管理 | 第40页 |
| ·内部控制与外部监管 | 第40-41页 |
| ·对内部控制的理解及认识 | 第41-45页 |
| ·我国投资银行的内部控制制度 | 第45-47页 |
| ·我国内部控制制度的发展 | 第45-47页 |
| ·我国投资银行内部控制制度的发展 | 第47页 |
| ·我国投资银行内部控制内涵的界定 | 第47-49页 |
| 小结 | 第49-50页 |
| 3. 我国投资银行内部控制的发展历程 | 第50-79页 |
| ·我国投资银行发展的渐进之路 | 第50-53页 |
| ·我国投资银行内部控制建设的动因 | 第53-63页 |
| ·同业竞争—投资银行内部控制建设的市场因素 | 第54-55页 |
| ·风险管理,实现经营目标—投资银行内部控制建设的核心因素 | 第55-60页 |
| ·外部监管推动,促进证券行业平稳健康发展—投资银行内部控制的外在因素 | 第60-63页 |
| ·我国投资银行内部控制的特点分析 | 第63-78页 |
| ·综合治理前我国投资银行的内部控制 | 第63-64页 |
| ·综合治理阶段重建我国投资银行的内部控制 | 第64-67页 |
| ·现阶段我国投资银行的内部控制 | 第67-78页 |
| 小结 | 第78-79页 |
| 4. 对美国独立投行失败原因的分析—基于内部控制角度 | 第79-97页 |
| ·美国内部控制的特点 | 第79-81页 |
| ·COSO报告、《萨班斯法案》对美国内部控制影响较大 | 第79页 |
| ·注重内部控制有效性,强制内部控制信息披露 | 第79-81页 |
| ·美国独立投行的内部控制 | 第81-89页 |
| ·美国投资银行发展模式的变迁 | 第81-83页 |
| ·次贷危机前美国独立投资银行的经营特征 | 第83-86页 |
| ·次贷危机前美国独立投行内部控制的特点 | 第86-88页 |
| ·中美投行的内部控制及相关特征比较 | 第88-89页 |
| ·美国独立投行内部控制在次贷危机中的表现 | 第89-92页 |
| ·基于内控目标导向的分析 | 第89-90页 |
| ·基于内控环境的分析 | 第90-91页 |
| ·基于控制措施的分析 | 第91-92页 |
| ·美国独立投行内部控制的经验教训对我国投资银行内控建设的启示 | 第92-96页 |
| ·正确把握投资银行的功能定位,确定内部控制的目标 | 第92-93页 |
| ·合理设计投行的委托代理机制 | 第93-94页 |
| ·构建合理的内部治理结构,形成有效的制衡机制 | 第94-95页 |
| ·设计合理的激励机制 | 第95页 |
| ·内部控制与组织体系合理化对应,体现特色 | 第95-96页 |
| ·注重内部控制的执行 | 第96页 |
| 小结 | 第96-97页 |
| 5. 对建立健全我国投资银行内部控制整体框架的若干思考 | 第97-115页 |
| ·我国投资银行内部控制的定位 | 第97-98页 |
| ·投资银行经营管理的本质—承担和管理风险 | 第97-98页 |
| ·投资银行风险管理的基础：内部控制 | 第98页 |
| ·我国投资银行内部控制的目标及原则 | 第98-99页 |
| ·我国投资银行内部控制目标 | 第98-99页 |
| ·我国投资银行内部控制原则 | 第99页 |
| ·我国投资银行的组织架构 | 第99-102页 |
| ·治理结构是投资银行治理层面的组织架构 | 第100页 |
| ·内部结构是投资银行内部机构层面的组织架构 | 第100页 |
| ·组织架构—投资银行内部控制的重要支撑 | 第100-102页 |
| ·我国投资银行的内部控制要素 | 第102-114页 |
| ·控制环境 | 第102-107页 |
| ·风险识别与评估 | 第107-108页 |
| ·控制活动与措施 | 第108-111页 |
| ·信息沟通与反馈 | 第111-113页 |
| ·监督与评价 | 第113-114页 |
| 小结 | 第114-115页 |
| 6. 打造有特色的投资银行内部控制机制及内部控制制度 | 第115-125页 |
| ·我国投资银行内部控制机制建设 | 第115-119页 |
| ·内部治理机制 | 第115-116页 |
| ·动态的净资本监管机制 | 第116-118页 |
| ·风险预警机制 | 第118-119页 |
| ·反舞弊机制 | 第119页 |
| ·我国投资银行内部控制制度建设 | 第119-124页 |
| ·引入以经济资本管理为核心的绩效考核制度 | 第119-123页 |
| ·信息隔离制度建设 | 第123-124页 |
| 小结 | 第124-125页 |
| 参考文献 | 第125-130页 |
| 致谢 | 第130-131页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第131页 |
