| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-14页 |
| 插图索引 | 第14-15页 |
| 附表索引 | 第15-17页 |
| 第1章 引言 | 第17-34页 |
| ·选题的背景和意义 | 第17-20页 |
| ·机构投资者的发展状况和盈利预测的重要性 | 第17-18页 |
| ·对机构投资者的盈利预测职能的理性预期 | 第18-19页 |
| ·机构投资者现实中的非理性自利行为 | 第19页 |
| ·机构投资者盈利预测的非理性自利行为的研究意义 | 第19-20页 |
| ·文献综述 | 第20-29页 |
| ·盈利预测对企业价值评估的作用 | 第20-21页 |
| ·基于技术范式的机构投资者盈利预测准确性研究 | 第21-23页 |
| ·基于利益分析范式的机构投资者盈利预测准确性研究 | 第23-26页 |
| ·机构投资者盈利预测的市场反应 | 第26-27页 |
| ·文献分析 | 第27-29页 |
| ·研究思路和主要内容 | 第29-31页 |
| ·本文的来源和贡献 | 第31-34页 |
| ·自利的理性标准的提出和非理性自利内涵的分析界定 | 第32页 |
| ·我国机构投资者盈利预测中的非理性自利行为形成机理的分析 | 第32-33页 |
| ·机构投资者盈利预测的非理性自利行为表现形式分析和检验方法设计 | 第33-34页 |
| 第2章 非理性自利的理论分析 | 第34-46页 |
| ·理性自利与有限理性自利 | 第34-37页 |
| ·理性自利的内涵与理性评价标准 | 第34-35页 |
| ·有限理性自利的内涵发展与解释局限 | 第35-37页 |
| ·非理性自利的内涵分析界定 | 第37-43页 |
| ·非理性自利的语义和矛盾根源分析 | 第37-40页 |
| ·非理性自利内涵的界定 | 第40-42页 |
| ·非理性自利的内涵层次分析 | 第42-43页 |
| ·非理性自利的特征与产生条件 | 第43-45页 |
| ·非理性自利的特征 | 第43-44页 |
| ·非理性自利行为产生的条件 | 第44-45页 |
| ·本章小结 | 第45-46页 |
| 第3章 机构投资者盈利预测中的非理性自利行为形成机理研究 | 第46-64页 |
| ·机构投资者的范畴界定 | 第46-48页 |
| ·机构投资者的含义分析 | 第46-47页 |
| ·本文机构投资者的定义和范围界定 | 第47-48页 |
| ·我国机构投资者盈利预测业务的发展历程与现状 | 第48-50页 |
| ·早期的机构投资者投资咨询业务状况 | 第48-49页 |
| ·近年机构投资者盈利预测的发展现状 | 第49-50页 |
| ·机构投资者非理性自利行为的动机分析 | 第50-51页 |
| ·资本市场的自利性氛围与伦理缺失 | 第50页 |
| ·自身逐利动机与外部盈利压力 | 第50-51页 |
| ·机构投资者非理性自利行为产生的条件分析 | 第51-56页 |
| ·信息优势与信息依赖 | 第51-52页 |
| ·规模资金与价格主导 | 第52-53页 |
| ·内部控制与市场监管的低效 | 第53-55页 |
| ·声誉机制的不健全 | 第55-56页 |
| ·机构投资者盈利预测中的非理性自利行为机理分析 | 第56-62页 |
| ·承销业务利益驱动下的乐观倾向 | 第56-59页 |
| ·自营业务利益保护下的选择性隐瞒 | 第59-62页 |
| ·经纪业务利益需求下的显著偏离 | 第62页 |
| ·本章小结 | 第62-64页 |
| 第4章 承销业务利益驱动下的盈利预测非理性自利行为：一级市场的证据 | 第64-86页 |
| ·新股发行中的机构投资者职能分析 | 第64-67页 |
| ·审批制下机构投资者的作用 | 第64页 |
| ·保荐制下机构投资者的职能 | 第64-65页 |
| ·承销业务利益与机构投资者盈利预测 | 第65-67页 |
| ·研究设计 | 第67-76页 |
| ·承销业务利益驱动下的非理性自利行为理论分析与研究假设 | 第67-71页 |
| ·变量的设定和模型构建 | 第71-75页 |
| ·样本选择 | 第75-76页 |
| ·实证分析 | 第76-85页 |
| ·承销商与非承销商的盈利预测乐观度比较 | 第76-79页 |
| ·承销商盈利预测乐观度对盈利预测准确性的影响检验 | 第79-81页 |
| ·承销商盈利预测乐观度的市场反应检验 | 第81-84页 |
| ·稳健性检验 | 第84-85页 |
| ·本章小结 | 第85-86页 |
| 第5章 承销业务利益驱动下的盈利预测非理性自利行为：二级市场的证据 | 第86-99页 |
| ·承销业务利益驱动下的盈利预测非理性自利行为特征分析 | 第86-89页 |
| ·承销业务与二级市场的机构投资者盈利预测关系分析 | 第86-87页 |
| ·承销业务利益驱动下的盈利预测非理性自利行为机理与研究假设 | 第87-89页 |
| ·研究设计 | 第89-94页 |
| ·变量的设定 | 第89-91页 |
| ·模型构建 | 第91-92页 |
| ·样本选择和数据处理 | 第92-94页 |
| ·实证分析 | 第94-98页 |
| ·机构投资者盈利预测乐观度的检验 | 第94-96页 |
| ·机构投资者盈利预测乐观度的市场反应检验 | 第96-97页 |
| ·稳健性检验 | 第97-98页 |
| ·本章小结 | 第98-99页 |
| 第6章 自营业务利益保护下的盈利预测非理性自利行为研究 | 第99-118页 |
| ·机构投资者自营业务利益与盈利预测关系分析 | 第99-103页 |
| ·二级市场机构投资者盈利预测准确性的分析 | 第99-100页 |
| ·自营业务利益对机构投资者盈利预测的影响 | 第100页 |
| ·机构投资者自营业务的投资行为与盈利预测的关系分析 | 第100-103页 |
| ·研究设计 | 第103-109页 |
| ·持股变动与盈利预测调整关系的研究假设 | 第103-104页 |
| ·变量设计与样本选择 | 第104-109页 |
| ·实证分析 | 第109-116页 |
| ·盈利预测的的分组对比检验 | 第111-112页 |
| ·机构投资者总体持股变动与盈利预测的多元回归分析 | 第112-114页 |
| ·机构投资者个体持股变动与自身盈利预测的多元回归分析 | 第114-116页 |
| ·稳健性检验 | 第116页 |
| ·本章小结 | 第116-118页 |
| 第7章 经纪业务利益刺激需求下的盈利预测非理性自利行为研究 | 第118-135页 |
| ·经纪业务利益刺激需求下盈利预测非理性自利行为形成机理与研究假设 | 第118-123页 |
| ·经纪业务利益对机构投资者盈利预测的影响分析 | 第118-119页 |
| ·经纪业务利益刺激需求下的盈利预测非理性自利行为机理分析 | 第119-121页 |
| ·盈利预测偏离与交易量变化的研究假设 | 第121-123页 |
| ·研究设计 | 第123-126页 |
| ·变量设计与模型构建 | 第123-125页 |
| ·数据来源和样本选择 | 第125-126页 |
| ·实证分析 | 第126-133页 |
| ·盈利预测偏离的分析 | 第126-128页 |
| ·盈利预测偏离对机构投资者自身交易量影响的检验 | 第128-131页 |
| ·盈利预测偏离对多个机构投资者交易量影响的检验 | 第131-133页 |
| ·稳健性检验 | 第133页 |
| ·小结 | 第133-135页 |
| 第8章 机构投资者盈利预测中的非理性自利行为对策研究 | 第135-143页 |
| ·由非理性自利到理性自利的实现路径分析 | 第135-136页 |
| ·资本市场道德环境的重塑 | 第136-138页 |
| ·适度淡化资本市场的利益导向 | 第137页 |
| ·培植机构投资者为市场服务的道德观念 | 第137页 |
| ·披露机构投资者的道德义务履行情况 | 第137-138页 |
| ·市场监管对策的改进 | 第138-140页 |
| ·监控盈利预测的乐观倾向 | 第138页 |
| ·追踪盈利预测中的选择性隐瞒 | 第138-139页 |
| ·限制交易诱导性的盈利预测 | 第139页 |
| ·加强对机构投资者内部隔离制度的核查 | 第139页 |
| ·促进市场信息透明度的提升 | 第139-140页 |
| ·市场声誉机制的健全 | 第140-142页 |
| ·培植市场参与者的声誉观念 | 第140-141页 |
| ·构建市场声誉的配套制度 | 第141-142页 |
| ·机构投资者盈利预测内部控制机制的改进 | 第142-143页 |
| ·保证业务隔离制度与信息隔离制度的有效性 | 第142页 |
| ·建立财务分析师独立性保障机制 | 第142-143页 |
| 结论 | 第143-146页 |
| 参考文献 | 第146-156页 |
| 附录A 攻读博士学位期间的科研成果 | 第156-158页 |
| 致谢 | 第158-159页 |
