哈尔滨电气股份有限公司内部控制有效性评价及改进研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 | 第12-13页 |
| 1.4 研究的内容和方法 | 第13-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4.3 论文研究框架 | 第14-16页 |
| 第2章 哈电股份内部控制现状及问题分析 | 第16-26页 |
| 2.1 哈电股份公司概况 | 第16-18页 |
| 2.1.1 基本情况 | 第16-17页 |
| 2.1.2 组织架构 | 第17-18页 |
| 2.2 哈电股份内部控制现状分析 | 第18-23页 |
| 2.2.1 内部控制体系建设现状 | 第18-19页 |
| 2.2.2 内部环境现状分析 | 第19页 |
| 2.2.3 风险评估现状分析 | 第19-20页 |
| 2.2.4 控制活动现状分析 | 第20-22页 |
| 2.2.5 信息与沟通现状分析 | 第22页 |
| 2.2.6 内部监督现状分析 | 第22-23页 |
| 2.3 哈电股份内部控制存在的问题 | 第23-25页 |
| 2.3.1 未能贯彻执行全面风险管理 | 第23-24页 |
| 2.3.2 未能审慎权衡成本效益关系 | 第24-25页 |
| 2.3.3 未能有效开展内部控制自我评价 | 第25页 |
| 2.4 本章小结 | 第25-26页 |
| 第3章 哈电股份内控有效性评价体系构建与评价 | 第26-43页 |
| 3.1 哈电股份内控有效性评价体系构建 | 第26-33页 |
| 3.1.1 内控有效性评价体系构建原则 | 第26-27页 |
| 3.1.2 内控有效性评价体系构建 | 第27-33页 |
| 3.2 哈电股份内部控制有效性评价 | 第33-42页 |
| 3.2.1 多级模糊综合评价方法 | 第33页 |
| 3.2.2 确定评价对象集和评价因素集 | 第33-34页 |
| 3.2.3 确定评价指标相应的权重系数 | 第34-37页 |
| 3.2.4 确定评价指标的评语集 | 第37-39页 |
| 3.2.5 内控有效性多级模糊综合评价计算 | 第39-41页 |
| 3.2.6 内控有效性评价结果分析 | 第41-42页 |
| 3.3 本章小结 | 第42-43页 |
| 第4章 哈电股份内部控制有效性改进建议 | 第43-48页 |
| 4.1 进一步优化内部控制环境 | 第43-45页 |
| 4.2 努力提高风险应对和风险监控能力 | 第45页 |
| 4.3 强化经营活动控制能力 | 第45-47页 |
| 4.4 积极完善信息沟通机制 | 第47页 |
| 4.5 提高内部监督有效性 | 第47-48页 |
| 4.6 本章小结 | 第48页 |
| 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 附录 | 第52-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 作者主要学习经历和工作经历 | 第62页 |
