| 中文摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第9-18页 |
| 第一节 选题背景及研究意义 | 第9-10页 |
| 一、 选题背景 | 第9-10页 |
| 二、 研究意义 | 第10页 |
| 第二节 文献综述 | 第10-15页 |
| 一、 国内外对操作风险研究的综述 | 第10-14页 |
| 二、 内部控制与操作风险管理的相关性研究 | 第14-15页 |
| 第三节 研究思路和方法 | 第15-17页 |
| 第四节 研究创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 内部控制与操作风险管理理论基础 | 第18-29页 |
| 第一节 内部控制相关理论概述 | 第18-22页 |
| 一、 内部控制理论的产生与发展 | 第18-21页 |
| 二、 内部控制的相关概念 | 第21-22页 |
| 第二节 操作风险相关理论概述 | 第22-26页 |
| 一、 操作风险的内涵 | 第22-23页 |
| 二、 操作风险的特征 | 第23-25页 |
| 三、 操作风险的分类 | 第25-26页 |
| 第三节 商业银行内部控制与操作风险管理的相关性分析 | 第26-29页 |
| 一、 完善的内部控制可以有效的规避操作风险 | 第26-27页 |
| 二、 操作风险管理有助于内部控制实现其目标 | 第27页 |
| 三、 内部控制是操作风险管理实践的现实选择 | 第27-29页 |
| 第三章 YF 银行内部控制及操作风险管理的现状 | 第29-36页 |
| 第一节 YF 银行内部控制现状 | 第29-30页 |
| 一、 内部控制框架 | 第29页 |
| 二、 内部控制主要措施 | 第29-30页 |
| 三、 内部检查监督机制的运行情况 | 第30页 |
| 第二节 YF 银行操作风险管理现状 | 第30-36页 |
| 一、 操作风险管理的原则及目标 | 第31页 |
| 二、 操作风险管理组织架构及职责 | 第31-33页 |
| 三、 操作风险的管理程序 | 第33-34页 |
| 四、 操作风险管理系统 | 第34-36页 |
| 第四章 YF 银行操作风险管理中存在的问题及原因分析 | 第36-46页 |
| 第一节 案例分析及检查中发现的问题 | 第36-41页 |
| 一、 操作风险典型案例分析 | 第36-39页 |
| 二、 本行内、外部检查发现的操作风险问题 | 第39-41页 |
| 第二节 以内部控制视角分析操作风险产生的原因 | 第41-46页 |
| 一、 内控环境有待优化、操作风险管理意识不足 | 第41-42页 |
| 二、 风险识别与评估不全面、操作风险管理手段单一 | 第42-43页 |
| 三、 内部控制措施尚不完善或执行不到位、操作风险管控能力不足 | 第43页 |
| 四、 信息交流与反馈存在障碍，操作风险防范不及时 | 第43-44页 |
| 五、 监督评价机制未充分发挥作用，操作风险体系不全 | 第44-46页 |
| 第五章 国外商业银行操作风险管理的实践及启示 | 第46-48页 |
| 第一节 国外商业银行操作风险管理的实践 | 第46-47页 |
| 一、 美国商业银行操作风险管理实践 | 第46页 |
| 二、 德国商业银行操作风险管理实践 | 第46-47页 |
| 第二节 国外商业银行操作风险管理的启示 | 第47-48页 |
| 第六章 基于内部控制视角下 YF 银行的操作风险管理建议 | 第48-55页 |
| 第一节 优化内控环境，提升操作风险管理水平 | 第48-49页 |
| 一、 培育良好的企业文化 | 第48页 |
| 二、 落实操作风险内部控制各层级的责任 | 第48-49页 |
| 三、 建立理性的发展观 | 第49页 |
| 第二节 完善操作风险识别与评估，提升操作风险管理手段 | 第49-50页 |
| 一、 提高操作风险的识别能力 | 第49-50页 |
| 二、 提高操作风险识别的前瞻性 | 第50页 |
| 三、 加强收集操作风险事件及损失数据 | 第50页 |
| 四、 定期开展风险控制自我评估 | 第50页 |
| 第三节 完善内部控制措施，提升操作风险管控能力 | 第50-52页 |
| 一、 完善内部控制制度 | 第50-51页 |
| 二、 提高内控制度的执行力 | 第51页 |
| 三、 优化、完善系统建设 | 第51-52页 |
| 四、 制定应急及连续营业方案并进行演练 | 第52页 |
| 第四节 完善操作风险的信息交流与反馈，提升操作风险防范及时性 | 第52-53页 |
| 一、 建立通畅、及时的信息交流的渠道 | 第52-53页 |
| 二、 确保信息交流与反馈内容完整 | 第53页 |
| 第五节 完善监督评价机制，提升操作风险体系的完整性 | 第53-55页 |
| 一、 提高审计人员素质、加大审计工作效率 | 第53页 |
| 二、 运用外部审计，强化操作风险控制水平 | 第53-55页 |
| 第七章 研究结论及展望 | 第55-57页 |
| 一、 研究结论 | 第55页 |
| 二、 展望 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
