A供电公司内部控制优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景与价值 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究价值 | 第8-9页 |
| 1.2 研究现状与述评 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.3 相关研究评论 | 第12页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法与创新 | 第14-15页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第14页 |
| 1.4.2 研究创新 | 第14-15页 |
| 2 基础理论 | 第15-23页 |
| 2.1 内部控制 | 第15-18页 |
| 2.1.1 概念与意义 | 第15-16页 |
| 2.1.2 内部控制理论 | 第16-18页 |
| 2.2 内部控制评价 | 第18-23页 |
| 2.2.1 概念与意义 | 第18-20页 |
| 2.2.2 内控评价理论 | 第20-23页 |
| 3 A供电公司内部控制现状 | 第23-30页 |
| 3.1 公司概况 | 第23-24页 |
| 3.1.1 发展情况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第24页 |
| 3.2 内部控制现状情况 | 第24-27页 |
| 3.3 内部控制存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.4 内部控制问题的成因 | 第28-30页 |
| 3.4.1 行业属性原因 | 第28页 |
| 3.4.2 外部监督原因 | 第28-29页 |
| 3.4.3 内部管理原因 | 第29页 |
| 3.4.4 内部控制的局限性 | 第29-30页 |
| 4 A供电公司内部控制评价 | 第30-40页 |
| 4.1 模糊评价法 | 第30-31页 |
| 4.1.1 模糊评价法概述 | 第30页 |
| 4.1.2 模糊评价法在内部控制评价中的适用性 | 第30-31页 |
| 4.2 评价指标 | 第31-33页 |
| 4.2.1 选取原则 | 第31-32页 |
| 4.2.2 指标构成 | 第32-33页 |
| 4.3 内部控制评价实施过程 | 第33-36页 |
| 4.3.1 调查问卷设计 | 第33-35页 |
| 4.3.2 评价小组组建 | 第35页 |
| 4.3.3 指标权重确定 | 第35-36页 |
| 4.4 内部控制评价结果分析 | 第36-40页 |
| 4.4.1 模糊综合评价 | 第36-37页 |
| 4.4.2 评价结果分析 | 第37-40页 |
| 5 A供电公司内部控制优化 | 第40-48页 |
| 5.1 拓展人力资源管理模式 | 第40-41页 |
| 5.2 优化信息沟通机制 | 第41-43页 |
| 5.3 建立内控预警机制 | 第43-44页 |
| 5.4 注重内部监控管理有效性 | 第44-46页 |
| 5.5 力促内控制度刚性执行 | 第46-48页 |
| 6 研究总结 | 第48-50页 |
| 6.1 研究结论 | 第48页 |
| 6.2 研究展望 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
