| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3 研究方法与研究思路 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第16-17页 |
| 2 内部控制理论基础及概念框架 | 第17-21页 |
| 2.1 理论基础 | 第17页 |
| 2.1.1 控制论 | 第17页 |
| 2.1.2 信息不对称理论 | 第17页 |
| 2.1.3 委托代理理论 | 第17页 |
| 2.2 内部控制概念框架 | 第17-21页 |
| 2.2.1 基本原则 | 第18页 |
| 2.2.2 基本假设 | 第18-19页 |
| 2.2.3 目标 | 第19页 |
| 2.2.4 构成要素及相互关系 | 第19-21页 |
| 3 XX信托股份有限公司内部控制现状及问题分析 | 第21-37页 |
| 3.1 XX信托股份有限公司基本简介 | 第21页 |
| 3.2 XX信托公司内部控制现状与问题分析 | 第21-37页 |
| 3.2.1 公司控制环境现状及问题分析 | 第21-33页 |
| 3.2.2 公司风险评估现状及问题分析 | 第33-34页 |
| 3.2.3 公司控制活动现状及问题分析 | 第34-35页 |
| 3.2.4 公司信息与沟通现状及问题分析 | 第35-36页 |
| 3.2.5 公司内部监督现状及问题分析 | 第36-37页 |
| 4 XX信托股份有限公司内部控制改进的主要建议 | 第37-48页 |
| 4.1 控制环境 | 第37-43页 |
| 4.1.1 调整公司治理结构和内部机构的设置及权责分配 | 第37-41页 |
| 4.1.2 科学制定发展战略，加强引导和督促 | 第41页 |
| 4.1.3 完善人力资源体系建设 | 第41-42页 |
| 4.1.4 完善文化体系，强化思想上的内部控制 | 第42页 |
| 4.1.5 强化公司、管理层、员工的社会责任意识 | 第42-43页 |
| 4.2 风险评估 | 第43-44页 |
| 4.2.1 健全风险评估管理制度，构建风险评估体系 | 第43页 |
| 4.2.2 设立专门部门进行专业评估，准确定位风险 | 第43-44页 |
| 4.2.3 建立风险持续评估制度，滚动排查风险 | 第44页 |
| 4.3 控制活动 | 第44-45页 |
| 4.3.1 常规控制和专门控制相结合，加强管理 | 第44页 |
| 4.3.2 加强业务流程控制 | 第44页 |
| 4.3.3 建立风险控制导向的内部控制体系 | 第44页 |
| 4.3.4 加强风险管理部授权，前台和后台管理部门合理分配职权 | 第44-45页 |
| 4.4 信息与沟通 | 第45-46页 |
| 4.4.1 建立信息与沟通体系，强化自愿性披露 | 第45页 |
| 4.4.2 强化公司内部信息传达与共享 | 第45-46页 |
| 4.4.3 积极发展有效的外部沟通 | 第46页 |
| 4.5 内部监督 | 第46-48页 |
| 4.5.1 制定内部监督机制、制度、流程 | 第46-47页 |
| 4.5.2 提高内部监督的质量 | 第47页 |
| 4.5.3 提高相关部门和人员内部监督的参与度和积极性 | 第47-48页 |
| 5 结论与局限性 | 第48-51页 |
| 5.1 结论 | 第48页 |
| 5.2 局限性 | 第48-49页 |
| 5.3 未来展望 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第56页 |
