| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究回顾 | 第10-12页 |
| ·国外研究回顾 | 第10-11页 |
| ·国内研究回顾 | 第11-12页 |
| ·研究内容和框架 | 第12页 |
| ·方法和创新 | 第12-13页 |
| 第2章 相关基础理论 | 第13-21页 |
| ·内部控制理论 | 第13-17页 |
| ·内部控制的演化 | 第13-14页 |
| ·企业内部控制基本规范 | 第14页 |
| ·内部控制-整合框架 | 第14-17页 |
| ·风险管理理论 | 第17-18页 |
| ·证券公司内部控制 | 第18-21页 |
| ·证券公司内部控制指引 | 第18-19页 |
| ·证券公司全面风险管理规范 | 第19-21页 |
| 第3章 我国证券公司自营业务内部控制的现状、问题及分析 | 第21-32页 |
| ·证券行业的发展 | 第21-25页 |
| ·证券公司总体情况 | 第21-24页 |
| ·证券公司业务构成 | 第24-25页 |
| ·证券公司自营业务风险 | 第25-30页 |
| ·自营业务特点 | 第25-27页 |
| ·自营业务风险类型 | 第27-28页 |
| ·自营业务风险根源 | 第28-30页 |
| ·自营业务内部控制现状分析 | 第30-32页 |
| ·监事会对自营业务部门监督不力 | 第30页 |
| ·自营业务内控信息披露制度缺失 | 第30-31页 |
| ·自营业务重拓展轻内控 | 第31-32页 |
| 第4章 光大证券自营业务内部控制缺陷分析 | 第32-39页 |
| ·光大证券公司介绍 | 第32-34页 |
| ·光大证券事件概述 | 第34-35页 |
| ·光大证券自营业务内部控制缺陷分析 | 第35-39页 |
| ·交易系统缺陷 | 第35页 |
| ·操作风险、流动性风险及合规风险监控失效 | 第35-36页 |
| ·信息沟通与披露失误和滞后 | 第36页 |
| ·其他缺陷 | 第36-39页 |
| 第5章 完善证券公司自营业务内部控制的对策 | 第39-45页 |
| ·规范自营交易系统各个环节 | 第39页 |
| ·实时监控自营业务风险 | 第39-41页 |
| ·规范自营业务风险报告制度 | 第41-42页 |
| ·其他完善对策 | 第42-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 后记 | 第47页 |