新一轮债转股在企业中的应用研究--以FH公司为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-17页 |
| 1.2.1 关于债转股动因研究 | 第14页 |
| 1.2.2 关于债转股治理效应研究 | 第14-15页 |
| 1.2.3 关于债转股风险研究 | 第15-16页 |
| 1.2.4 文献述评 | 第16-17页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.3.3 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.4 研究创新与不足 | 第18-20页 |
| 1.4.1 创新点 | 第18-19页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第19-20页 |
| 2 债转股相关理论及制度背景 | 第20-28页 |
| 2.1 理论基础 | 第20-21页 |
| 2.1.1 代理成本理论 | 第20页 |
| 2.1.2 权衡理论 | 第20-21页 |
| 2.1.3 信号传递理论 | 第21页 |
| 2.2 债转股概述 | 第21-22页 |
| 2.2.1 债转股定义 | 第21-22页 |
| 2.2.2 债转股分类 | 第22页 |
| 2.2.3 债转股的目标 | 第22页 |
| 2.3 当前债转股实施现状 | 第22-24页 |
| 2.3.0 债转股应用模式 | 第23页 |
| 2.3.1 债转股应用条件 | 第23-24页 |
| 2.3.2 债转股具体措施 | 第24页 |
| 2.4 债转股的历史实践 | 第24-26页 |
| 2.4.1 国外债转股历史经验分析 | 第24-25页 |
| 2.4.2 我国第一轮债转股情况分析 | 第25-26页 |
| 2.5 我国两轮债转股的差别分析 | 第26-28页 |
| 3 FH公司经营困境及债转股过程 | 第28-38页 |
| 3.1 FH公司概况 | 第28-32页 |
| 3.1.1 FH公司经营困境 | 第28-29页 |
| 3.1.2 FH公司债务成因 | 第29-32页 |
| 3.2 FH公司债转股动因研究 | 第32-34页 |
| 3.2.1 保障债权人的利益 | 第32页 |
| 3.2.2 企业特有的竞争优势 | 第32-34页 |
| 3.3 FH公司债转股的运作过程 | 第34-38页 |
| 3.3.1 FH公司债转股方案 | 第34-36页 |
| 3.3.2 FH公司债转股过程评价 | 第36-38页 |
| 4 FH公司债转股的应用效果 | 第38-49页 |
| 4.1 FH公司财务绩效分析 | 第38-41页 |
| 4.1.1 偿债能力分析 | 第38-39页 |
| 4.1.2 营运能力分析 | 第39-40页 |
| 4.1.3 盈利能力分析 | 第40页 |
| 4.1.4 成长能力分析 | 第40-41页 |
| 4.2 FH公司财务风险评估 | 第41-43页 |
| 4.2.1 Z-score模型介绍 | 第41-42页 |
| 4.2.2 Z-score模型的应用 | 第42-43页 |
| 4.2.3 财务风险的评价 | 第43页 |
| 4.3 债转股实施的积极效应 | 第43-45页 |
| 4.3.1 恢复公司上市资格 | 第43-44页 |
| 4.3.2 实现股权成功退出 | 第44-45页 |
| 4.4 债转股实施的局限性 | 第45-49页 |
| 4.4.1 股东权益得不到保障 | 第45-46页 |
| 4.4.2 经营困境无明显改善 | 第46-49页 |
| 5 研究结论与对策建议 | 第49-53页 |
| 5.1 研究结论 | 第49-50页 |
| 5.1.1 优化资本结构提升财务绩效 | 第49页 |
| 5.1.2 行业复苏缓慢转型升级困难 | 第49-50页 |
| 5.1.3 债转股应用效果存在局限性 | 第50页 |
| 5.2 对策建议 | 第50-51页 |
| 5.2.1 完善债转股规则设计 | 第50-51页 |
| 5.2.2 完善股权退出路径 | 第51页 |
| 5.2.3 优化公司内部治理结构 | 第51页 |
| 5.3 未来展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
