| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 创新点 | 第18-19页 |
| 第二章 内部控制相关理论 | 第19-21页 |
| 2.1 基本概念与理论基础 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部控制与内部控制评价概念 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制评价理论基础 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制评价方法 | 第20-21页 |
| 2.2.1 模糊综合评价法 | 第20页 |
| 2.2.2 模糊综合评价法在内部控制评价中的可行性 | 第20-21页 |
| 第三章 Z旅行社基本情况及销售业务内部控制现状分析 | 第21-32页 |
| 3.1 Z旅行社基本情况 | 第21-23页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第21页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第21-23页 |
| 3.2 销售业务概况 | 第23-29页 |
| 3.2.1 销售业务流程 | 第23-26页 |
| 3.2.2 销售业务增长速度分析 | 第26-28页 |
| 3.2.3 销售业务对经营影响分析 | 第28-29页 |
| 3.3 Z旅行社销售业务内部控制现状分析 | 第29-32页 |
| 第四章 销售业务内部控制有效性评价指标体系构建与评价 | 第32-51页 |
| 4.1 构建Z旅行社销售业务内部控制有效性评价指标体系 | 第32-36页 |
| 4.1.1 评价指标体系构建原则 | 第32-33页 |
| 4.1.2 评价指标体系的构建 | 第33-36页 |
| 4.2 确定Z旅行社销售业务内部控制有效性评价指标权重 | 第36-40页 |
| 4.2.1 层次分析法的基本步骤 | 第36-37页 |
| 4.2.2 评价指标权重的确定 | 第37-40页 |
| 4.3 计算Z旅行社销售业务内部控制有效性得分 | 第40-45页 |
| 4.3.1 模糊综合评价法的基本步骤 | 第40-42页 |
| 4.3.2 模糊综合评价Z旅行社销售业务内部控制有效性 | 第42-45页 |
| 4.4 Z旅行社销售业务内部控制有效性的评价结果分析 | 第45-46页 |
| 4.5 Z旅行社销售业务内部控制问题分析 | 第46-51页 |
| 4.5.1 销售业务人力资源体制不健全 | 第46-47页 |
| 4.5.2 销售业务信用管理制度不合理 | 第47-48页 |
| 4.5.3 销售业务款项回收控制制度不完善 | 第48-49页 |
| 4.5.4 销售业务相关部门沟通不畅 | 第49-50页 |
| 4.5.5 销售业务内部监督机制不健全 | 第50-51页 |
| 第五章 Z旅行社销售业务内部控制改进建议 | 第51-58页 |
| 5.1 完善人力资源政策 | 第51-52页 |
| 5.2 设立专岗规范客户信用管理制度 | 第52-55页 |
| 5.3 规范销售业务收款环节控制制度 | 第55-56页 |
| 5.4 强化销售业务部门间信息沟通 | 第56-57页 |
| 5.5 加强销售业务内部监督 | 第57-58页 |
| 第六章 结论与展望 | 第58-60页 |
| 6.1 结论 | 第58页 |
| 6.2 展望 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-65页 |
| 附录 | 第65-69页 |
| 攻读学位期间所发表的论文 | 第69-70页 |
