| 中文摘要 | 第1-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 前言 | 第10-12页 |
| 第一章 公司内部控制研究报告综述 | 第12-22页 |
| 第一节 COSO《内部控制—整体框架》 | 第12-15页 |
| 第二节 巴塞尔银行监管委员会《内部控制系统评估框架》 | 第15-18页 |
| 第三节 IOSCO《证券公司及其监管者的风险管理和控制指南》 | 第18-21页 |
| 小结 | 第21-22页 |
| 第二章 我国证券公司内部控制法规体系主要内容简介 | 第22-34页 |
| 第一节 《证券法》和《证券公司监督管理条例》 | 第22页 |
| 第二节 证券公司内部控制指引(2003) | 第22-24页 |
| 第三节 证券公司风险控制和合规管理相关制度 | 第24-26页 |
| 第四节 证券公司具体业务等方面的内控制度 | 第26-29页 |
| 第五节 其他相关法规及规范性文件 | 第29-32页 |
| 小结 | 第32-34页 |
| 第三章 证券公司内部控制整体框架 | 第34-40页 |
| 第一节 证券公司内部控制的概念及原则 | 第34-35页 |
| 第二节 证券公司内部控制的要素 | 第35-37页 |
| 第三节 证券公司内部控制的主体及责任 | 第37-39页 |
| 小结 | 第39-40页 |
| 第四章 完善我国证券公司内部控制法规的建议 | 第40-50页 |
| 第一节 进一步完善对证券公司内部控制环境的规定 | 第40-43页 |
| 第二节 要求证券公司构建风险管理体系 | 第43-44页 |
| 第三节 强化防火墙建设的规定,提高内部控制的有效性 | 第44-45页 |
| 第四节 督促证券公司保证信息沟通与反馈的通畅 | 第45-46页 |
| 第五节 指导证券公司加强内部控制评价 | 第46-48页 |
| 小结 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 攻读学位期间发表论文 | 第53-54页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第54页 |
