Y村镇银行内部控制优化研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的与内容 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法和技术路线 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究技术路线 | 第13页 |
| 1.4 本文主要创新之处 | 第13-15页 |
| 第2章 国内外研究的理论综述与相关理论基础 | 第15-22页 |
| 2.1 国内外相关研究理论综述 | 第15-18页 |
| 2.1.1 国内外关于村镇银行研究的理论综述 | 第15-16页 |
| 2.1.2 国内外关于村镇银行内部控制的理论综述 | 第16-18页 |
| 2.2 国内外研究成果评析 | 第18页 |
| 2.3 相关概念界定 | 第18-20页 |
| 2.3.1 内部控制的概念 | 第18-19页 |
| 2.3.2 内部控制的构成要素 | 第19-20页 |
| 2.4 相关理论基础 | 第20-22页 |
| 第3章 Y村镇银行内部控制的现状、问题及成因分析 | 第22-37页 |
| 3.1 Y村镇银行概况 | 第22-24页 |
| 3.2 Y村镇银行内部控制的现状 | 第24-28页 |
| 3.2.1 控制环境日臻完善 | 第24-25页 |
| 3.2.2 控制活动日益规范 | 第25-26页 |
| 3.2.3 信息反馈逐步加强 | 第26-27页 |
| 3.2.4 内部监督作用初现 | 第27-28页 |
| 3.3 Y村镇银行内部控制存在的问题 | 第28-35页 |
| 3.3.1 内部控制环境不成熟 | 第28-30页 |
| 3.3.2 内部控制制度规范的执行弱化 | 第30-32页 |
| 3.3.3 风险评估防范薄弱 | 第32-33页 |
| 3.3.4 信息沟通渠道不畅 | 第33-34页 |
| 3.3.5 监督评价合力缺失 | 第34-35页 |
| 3.4 Y村镇银行内部控制存在问题的成因分析 | 第35-37页 |
| 3.4.1 内控部门职责不够明晰 | 第35页 |
| 3.4.2 内控配套制度未及时跟进 | 第35-36页 |
| 3.4.3 风险防控手段的有效性不足 | 第36页 |
| 3.4.4 外部金融环境和自身股权结构的制约 | 第36-37页 |
| 第4章 Y村镇银行内部控制优化的对策 | 第37-46页 |
| 4.1 Y村镇银行内部控制优化的目标与基本原则 | 第37-39页 |
| 4.1.1 优化的目标 | 第37-39页 |
| 4.1.2 优化的基本原则 | 第39页 |
| 4.2 Y村镇银行内部控制环境的优化 | 第39-41页 |
| 4.2.1 完善公司治理结构 | 第39-40页 |
| 4.2.2 强化内部控制意识 | 第40-41页 |
| 4.3 Y村镇银行内部控制信息系统优化 | 第41-42页 |
| 4.3.1 优化内部控制信息系统的必要性 | 第41页 |
| 4.3.2 推进内部控制系统信息化水平 | 第41-42页 |
| 4.4 Y村镇银行内部控制工作模式优化 | 第42-44页 |
| 4.4.1 建立以强化预防为导向的风险管理体系 | 第42-43页 |
| 4.4.2 增强主动管控风险的能力 | 第43页 |
| 4.4.3 强化对关键工作流程的控制 | 第43-44页 |
| 4.5 Y村镇银行内部控制监督评价体系优化 | 第44-46页 |
| 4.5.1 发挥内部审计的独立监督作用 | 第44页 |
| 4.5.2 改进内部监督工作方式 | 第44-45页 |
| 4.5.3 提升内部控制评价工作水平 | 第45-46页 |
| 第5章 Y村镇银行内部控制优化的实施保障 | 第46-50页 |
| 5.1 Y村镇银行内部控制优化的工作步骤 | 第46-47页 |
| 5.2 Y村镇银行内部控制优化实施的保障措施 | 第47-50页 |
| 5.2.1 优化产权结构 | 第47页 |
| 5.2.2 完善选人育人的工作机制 | 第47-48页 |
| 5.2.3 加强内部控制的绩效管理 | 第48页 |
| 5.2.4 培育内部控制的组织文化 | 第48-49页 |
| 5.2.5 建立责任追究工作制度 | 第49-50页 |
| 第6章 结论与启示 | 第50-52页 |
| 6.1 结论 | 第50-51页 |
| 6.2 启示 | 第51-52页 |
| 附录 | 第52-55页 |
| 参考文献 | 第55-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
