| 中文摘要 | 第10-11页 |
| Abstract | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第13-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第13-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 研究文献综述 | 第14-16页 |
| 1.2.1 国内慈善机构内部控制研究现状 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国外慈善机构内部控制研究现状 | 第15-16页 |
| 1.2.3 文献研究的总体评价 | 第16页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 创新与不足 | 第17-18页 |
| 第2章 我国慈善机构内部控制概述 | 第18-23页 |
| 2.1 慈善及慈善机构定义 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制基本理论概述 | 第19-21页 |
| 2.2.1 内部控制的演变 | 第19-20页 |
| 2.2.2 内部控制的目标 | 第20-21页 |
| 2.3 慈善机构完善内部控制的必要性分析 | 第21-22页 |
| 2.3.1 加强内部控制建设是有效预防贪污腐败的重要手段 | 第21页 |
| 2.3.2 完善内控建设是慈善总会科学发展的必经途径 | 第21-22页 |
| 2.4 小结 | 第22-23页 |
| 第3章 JN市慈善总会内控现状及成因的调研分析 | 第23-39页 |
| 3.1 访谈法具体操作流程 | 第23-26页 |
| 3.1.1 样本概况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 数据收集 | 第24-26页 |
| 3.1.2.1 数据收集方法 | 第24页 |
| 3.1.2.2 数据分析 | 第24-26页 |
| 3.2 调研结果分析 | 第26-39页 |
| 3.2.1 JN市慈善总会内部控制体系构建现状调研分析 | 第26-35页 |
| 3.2.1.1 内部环境存在缺陷 | 第26-28页 |
| 3.2.1.2 各项控制活动的内控亟待完善 | 第28-31页 |
| 3.2.1.3 缺乏风险意识,未建立风险预警机制 | 第31-32页 |
| 3.2.1.4 信息与沟通没有深度 | 第32-33页 |
| 3.2.1.5 内外部监督不充分 | 第33-35页 |
| 3.2.2 JN市慈善总会内部控制体系存在问题的成因的调研分析 | 第35-39页 |
| 3.2.2.1 内部控制环境薄弱 | 第35-36页 |
| 3.2.2.2 风险控制点没有合理把握 | 第36页 |
| 3.2.2.3 政府在慈善中的定位不明确 | 第36-37页 |
| 3.2.2.4 内部监督机制缺失,外部监督不充分 | 第37页 |
| 3.2.2.5 国内相关法律法规尚不健全 | 第37-39页 |
| 第4章 JN市慈善总会内部控制体系构建的具体设计 | 第39-51页 |
| 4.1 JN市慈善总会内部控制框架的构建原则 | 第39-40页 |
| 4.2 内部环境的构建 | 第40-41页 |
| 4.2.1 科学合理设置内部组织结构 | 第40页 |
| 4.2.2 提高慈善总会内部人员的内控意识 | 第40-41页 |
| 4.2.3 建立适合自身特点的人力资源机制 | 第41页 |
| 4.3 风险评估体系构建 | 第41-45页 |
| 4.3.1 风险识别 | 第42-43页 |
| 4.3.2 风险评估方法 | 第43页 |
| 4.3.3 评估风险发生的可能性 | 第43页 |
| 4.3.4 风险评估结果 | 第43-44页 |
| 4.3.5 风险应对 | 第44-45页 |
| 4.4 控制活动构建 | 第45-48页 |
| 4.4.1 完善资金使用制度 | 第45-46页 |
| 4.4.2 严格物资的采购及保管制度 | 第46页 |
| 4.4.3 健全预算体系 | 第46-47页 |
| 4.4.4 完善信息披露机制 | 第47-48页 |
| 4.5 信息与沟通的构建 | 第48-49页 |
| 4.5.1 建立内部沟通机制 | 第48页 |
| 4.5.2 搭建三位一体的沟通平台 | 第48-49页 |
| 4.5.3 优化员工与媒体的关系 | 第49页 |
| 4.6 监督机制构建 | 第49-50页 |
| 4.6.1 完善内部监督机制 | 第49页 |
| 4.6.2 鼓励多渠道的外部监督 | 第49-50页 |
| 4.7 小结 | 第50-51页 |
| 第5章 推进JN市慈善总会内部控制有效实施的措施 | 第51-53页 |
| 5.1 建立内控培训机制 | 第51页 |
| 5.2 引入内控评价体系 | 第51-52页 |
| 5.3 真正实施内部控制 | 第52-53页 |
| 第6章 结论与展望 | 第53-56页 |
| 6.1 本文结论与不足 | 第53-55页 |
| 6.2 本文的研究展望 | 第55-56页 |
| 附录 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第64页 |
