| 摘要 | 第10-12页 |
| Abstract | 第12-13页 |
| 前言 | 第14-17页 |
| —、问题的提出 | 第14页 |
| 二、文献综述 | 第14-15页 |
| 三、本文结构 | 第15-17页 |
| 第一章 信用评级机构与信用评级 | 第17-24页 |
| 第一节 信用评级机构的市场“看门人”性质 | 第17-18页 |
| 一、信用评级机构的性质 | 第17页 |
| 二、信用评级机构的独立性及其威胁 | 第17-18页 |
| 第二节 信用评级机构的功能 | 第18-22页 |
| 一、信用评级机构的信息中介功能 | 第18-20页 |
| (一) 一级市场中降低成本的功能 | 第19-20页 |
| (二) 流通市场中消除信息不对称的功能 | 第20页 |
| 二、信用评级机构的“准监管”功能 | 第20-22页 |
| 第三节 信用评级机构的发展和现状 | 第22-24页 |
| 一、国外信用刊评级机构发展及现状 | 第22-23页 |
| 二、我国信用评级机构发展及现状 | 第23-24页 |
| 第二章 信用评级机构利益冲突与约束机制 | 第24-32页 |
| 第一节 信用评级机构与相关主体的利益冲突 | 第24-26页 |
| 一、信用评级机构与发行方之间的法律关系及利益冲突 | 第24-25页 |
| (一) 信用评级机构与发行方之间的法律关系 | 第24页 |
| (二) 信用评级机构与发行方之间的利益冲突 | 第24-25页 |
| 二、信用评级机构与投资者之间的法律关系及利益冲突 | 第25-26页 |
| (一) 信用评级机构与投资者之间的法律关系 | 第25页 |
| (二) 信用评级机构与投资者之间的利益冲突 | 第25-26页 |
| 第二节 信用评级机构利益冲突产生的原因 | 第26-30页 |
| 一、发行人付费模式 | 第26-27页 |
| 二、附属业务 | 第27-28页 |
| 三、主动评级 | 第28-29页 |
| 四、评级机构及评级分析师与被评级方具有利害关系 | 第29页 |
| 五、结构型金融产品加剧信用评级利益冲突 | 第29-30页 |
| 第三节 信用评级机构的约束机制 | 第30-32页 |
| 一、声誉机制 | 第30-31页 |
| 二、法律监管 | 第31-32页 |
| 第三章 中美信用评级机构利益冲突监管制度 | 第32-38页 |
| 第一节 美国信用评级机构利益冲突监管制度 | 第32-35页 |
| 一、美国信用评级机构利益冲突的监管制度 | 第32-34页 |
| (一) 2006年《信用评级机构改革法》 | 第32页 |
| (二) 2010年《金融部门改革法案》 | 第32-33页 |
| (三) 2010年《多德—弗兰克法案》 | 第33-34页 |
| 二、美国对信用评级机构利益冲突监管的思路 | 第34-35页 |
| 第二节 我国信用评级机构利益冲突监管的不足及启示 | 第35-38页 |
| 一、我国信用评级机构利益冲突监管的现状 | 第35页 |
| 二、我国信用评级机构利益冲突监管的不足 | 第35-36页 |
| 三、美国监管制度对我国信用评级利益冲突监管的启示 | 第36-38页 |
| 第四章 信用评级机构付费模式与完善利益冲突监管制度的建议 | 第38-47页 |
| 第一节 信用评级机构付费模式 | 第38-41页 |
| 一、“投资者付费”模式 | 第38-39页 |
| 二、“政府付费”和“政府租用”模式 | 第39页 |
| 三、“公共事业”模式 | 第39-40页 |
| 四、“集中结算”模式和基于评级结果付费的模式 | 第40-41页 |
| 第二节 “发行人付费”模式下利益冲突监管制度的完善 | 第41-47页 |
| 一、健全市场准入及退出机制 | 第41-42页 |
| 二、取消强制引用评级结果的发行要求 | 第42-43页 |
| 三、建立监督反馈平台 | 第43-44页 |
| 四、改进信息披露的监管方法 | 第44-45页 |
| 五、完善法律责任 | 第45-47页 |
| 结语 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第53页 |