| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第10页 |
| 1.1.2 选题的意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外相关研究 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内相关研究 | 第12页 |
| 1.2.3 国内外研究现状的总体评价 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容、方法和思路 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法和思路 | 第13-15页 |
| 第二章 财务内部控制体系的相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 财务内部控制的定义 | 第15页 |
| 2.1.3 内部控制与财务内部控制的关系 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制理论体系主要内容 | 第16-17页 |
| 2.3 财务内部控制的主要内容 | 第17-21页 |
| 2.3.1 内部环境 | 第17-18页 |
| 2.3.2 财务内部控制活动 | 第18-19页 |
| 2.3.3 信息与沟通 | 第19页 |
| 2.3.4 风险评估 | 第19-20页 |
| 2.3.5 内部监督 | 第20-21页 |
| 第三章 W集团财务内部控制体系的现状及存在的问题分析 | 第21-42页 |
| 3.1 W集团概况 | 第21-23页 |
| 3.2 W集团财务内部控制体系的现状 | 第23-38页 |
| 3.2.1 机构设置及权责分配 | 第23-25页 |
| 3.2.2 财务内控制度的有效性 | 第25-31页 |
| 3.2.3 全面预算管理 | 第31-35页 |
| 3.2.4 会计信息系统控制 | 第35-38页 |
| 3.2.5 财务内控评价与监督 | 第38页 |
| 3.3 W集团财务内部控制体系现状存在的问题分析 | 第38-42页 |
| 3.3.1 组织机构及权责分配不合理 | 第38-39页 |
| 3.3.2 制度设计及执行存在缺陷 | 第39-40页 |
| 3.3.3 全面预算管理缺乏长效机制 | 第40页 |
| 3.3.4 会计信息控制系统欠完善 | 第40-41页 |
| 3.3.5 内部监督流于形式 | 第41-42页 |
| 第四章 W集团财务内部控制体系优化设计 | 第42-59页 |
| 4.1 完善财务内部控制环境 | 第42-45页 |
| 4.1.1 完善集团组织架构 | 第42-44页 |
| 4.1.2 加强财务人员管理 | 第44-45页 |
| 4.1.3 树立财务内部控制意识 | 第45页 |
| 4.2 提高财务制度建设及执行力度 | 第45-51页 |
| 4.2.1 完善财务内控管理架构 | 第45-46页 |
| 4.2.2 建立财务报告内部控制体系 | 第46-50页 |
| 4.2.3 补充若干财务内部控制制度 | 第50-51页 |
| 4.3 完善全面预算管理 | 第51-54页 |
| 4.3.1 宣贯W集团预算管理理念 | 第51-52页 |
| 4.3.2 新增总部预算管理制度 | 第52页 |
| 4.3.3 加强全面预算的执行力度 | 第52-54页 |
| 4.4 建立集团化会计信息控制系统 | 第54页 |
| 4.5 完善财务内部控制监督及评价机制 | 第54-59页 |
| 第五章 研究结论与展望 | 第59-61页 |
| 5.1 研究结论 | 第59页 |
| 5.2 研究展望 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63页 |