基于巴塞尔资本协议的商业银行逆周期调节机制研究
| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 1 绪论 | 第11-15页 |
| ·研究的背景 | 第11页 |
| ·研究的目的和意义 | 第11-12页 |
| ·研究思路与框架 | 第12-13页 |
| ·研究的创新点 | 第13-15页 |
| 2 文献综述 | 第15-24页 |
| ·金融体系顺周期性相关研究评述 | 第15-18页 |
| ·金融体系顺周期性的表现和特征 | 第15-16页 |
| ·金融体系顺周期性的形成机理 | 第16-18页 |
| ·逆周期宏观审慎监管相关研究评述 | 第18-24页 |
| ·逆周期宏观审慎监管的基本理论 | 第18-20页 |
| ·逆周期宏观审慎监管的目标、工具和指标 | 第20-24页 |
| 3 商业银行的顺周期效应形成机理和逆周期监管 | 第24-46页 |
| ·巴塞尔资本协议的初衷、不足和修改 | 第24-29页 |
| ·巴塞尔旧资本协议(Basel Ⅰ)的产生 | 第24页 |
| ·Basel Ⅱ对Basel Ⅰ的修改和补充 | 第24-25页 |
| ·巴塞尔新资本协议(Basel Ⅱ)的缺点和不足 | 第25-27页 |
| ·银行业资本监管新标准——BaselⅢ | 第27-29页 |
| ·银行体系顺周期效应的形成机制 | 第29-35页 |
| ·银行资本自身的顺周期性效应 | 第30-32页 |
| ·基于金融加速器原理的顺周期性效应 | 第32-34页 |
| ·巴塞尔协议框架下的顺周期性效应 | 第34-35页 |
| ·巴塞尔Ⅲ宏观审慎监管的提出 | 第35-39页 |
| ·宏观审慎监管框架下的逆周期监管工具 | 第39-46页 |
| ·前瞻性动态拨备制度 | 第39-40页 |
| ·抑制杠杆比率 | 第40-41页 |
| ·压力测试 | 第41-42页 |
| ·改进公允价值会计制度 | 第42页 |
| ·动用差别存款准备金率方案 | 第42-43页 |
| ·相机使用会计准则 | 第43-44页 |
| ·通过留存资本建立超额资本准备 | 第44-46页 |
| 4 我国商业银行资本缓冲的周期性特征研究 | 第46-58页 |
| ·动态面板数据模型的构建 | 第46-48页 |
| ·样本数据的选取及变量的描述性统计 | 第48-51页 |
| ·动态面板数据模型的分析结果及结论 | 第51-58页 |
| 5 风险加权资产的度量 | 第58-66页 |
| ·风险加权资产的定义、重要性和关注点 | 第58-60页 |
| ·信用风险资本度量 | 第60-64页 |
| ·市场风险资本度量 | 第64页 |
| ·操作风险资本度量 | 第64-66页 |
| 6 我国商业银行逆周期资本缓冲实现机制的实证研究 | 第66-82页 |
| ·触发机制的实现和挂钩变量的选取 | 第66-69页 |
| ·我国商业银行的逆周期资本缓冲计提方法 | 第69-71页 |
| ·基于季节周期预测法的预测 | 第71-78页 |
| ·对我国商业银行逆周期超额资本水平的计提 | 第78-82页 |
| 7 研究结论与后续研究方向 | 第82-87页 |
| ·研究结论 | 第82-84页 |
| ·后续研究方向和建议 | 第84-87页 |
| 参考文献 | 第87-92页 |
