| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.3 研究现状 | 第12-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.4 研究内容与研究方法 | 第15-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制基础理论概述 | 第18-23页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第18-19页 |
| 2.2 企业内部控制建设框架 | 第19-23页 |
| 第3章 HW汽车部件制造有限公司内部控制现状 | 第23-35页 |
| 3.1 HW公司简介 | 第23页 |
| 3.2 内部环境 | 第23-28页 |
| 3.3 风险评估 | 第28页 |
| 3.4 控制活动 | 第28-33页 |
| 3.5 信息与沟通 | 第33-34页 |
| 3.6 内部监督 | 第34-35页 |
| 第4章 HW汽车部件制造有限公司内部控制问题分析 | 第35-48页 |
| 4.1 内部环境问题分析 | 第35-39页 |
| 4.1.1 公司发展缺乏战略规划 | 第35页 |
| 4.1.2 公司治理结构和组织机构设置不科学 | 第35-36页 |
| 4.1.3 企业文化建设滞后 | 第36-38页 |
| 4.1.4 人力资源政策不完善 | 第38-39页 |
| 4.1.5 对社会责任的认识有误区 | 第39页 |
| 4.2 风险评估问题分析 | 第39-41页 |
| 4.2.1 公司全面风险控制意识缺失 | 第39-40页 |
| 4.2.2 公司风险识别能力差 | 第40页 |
| 4.2.3 公司风险的应对对策不完善 | 第40-41页 |
| 4.3 控制活动问题分析 | 第41-47页 |
| 4.3.1 财务管理制度建设不完善 | 第41页 |
| 4.3.2 经营活动控制体系不健全 | 第41-46页 |
| 4.3.3 全面预算管理制度的缺乏 | 第46-47页 |
| 4.4 信息与沟通问题分析 | 第47页 |
| 4.4.1 信息传递信息化水平不高 | 第47页 |
| 4.4.2 内部报告系统不健全 | 第47页 |
| 4.4.3 沟通渠道不完善 | 第47页 |
| 4.5 内部监督问题分析 | 第47-48页 |
| 4.5.1 内部审计机构及审计岗位的缺失 | 第47页 |
| 4.5.2 内部监控体系不完善 | 第47-48页 |
| 第5章 完善HW汽车部件制造有限公司内部控制体系的对策 | 第48-63页 |
| 5.1 完善内部环境的对策 | 第48-52页 |
| 5.1.1 增强战略意识,科学制定公司发展战略 | 第48-49页 |
| 5.1.2 健全公司内部治理 | 第49-50页 |
| 5.1.3 建设良好的企业文化,增强员工向心力 | 第50页 |
| 5.1.4 完善公司人力资源政策 | 第50-52页 |
| 5.1.5 树立正确的社会责任观 | 第52页 |
| 5.2 建立风险管理体系 | 第52-53页 |
| 5.2.1 树立全员风险管理意识 | 第52-53页 |
| 5.2.2 建立风险评估模型 | 第53页 |
| 5.3 健全控制活动的措施 | 第53-59页 |
| 5.3.1 完善财务管理相关制度 | 第53-54页 |
| 5.3.2 完善与规范主要业务实现控制 | 第54-58页 |
| 5.3.3 建立公司全面预算机制 | 第58-59页 |
| 5.4 构建公司信息和沟通系统 | 第59-60页 |
| 5.4.1 完善公司内部报告系统 | 第59页 |
| 5.4.2 推进公司内部信息化建设 | 第59-60页 |
| 5.4.3 畅通内部沟通渠道 | 第60页 |
| 5.5 健全公司内部监督体系 | 第60-63页 |
| 5.5.1 建立内部审计制度 | 第60-61页 |
| 5.5.2 建立科学有效的监督机制 | 第61-63页 |
| 第6章 结论 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 附录 | 第66-69页 |
| 致谢 | 第69页 |