| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第10页 |
| 1.2.2 实践意义 | 第10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.4 研究框架和内容 | 第13-14页 |
| 1.4.1 研究框架 | 第13页 |
| 1.4.2 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.5 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.6 可能的创新点与局限性 | 第15-16页 |
| 第2章 相关概念界定和研究理论基础 | 第16-21页 |
| 2.1 资产证券化含义和特征 | 第16-18页 |
| 2.1.1 资产证券化的含义 | 第16页 |
| 2.1.2 资产证券化的结构与流程 | 第16-17页 |
| 2.1.3 资产证券化的特点 | 第17-18页 |
| 2.2 银行内部控制相关理论及法规 | 第18-21页 |
| 2.2.1 银行资产证券化业务的内部控制相关理论 | 第18-19页 |
| 2.2.2 我国商业银行资产证券化业务内部控制制度的相关法律法规 | 第19-21页 |
| 第3章 我国商业银行资产证券化业务的内部控制现状及问题分析 | 第21-36页 |
| 3.1 我国商业银行资产证券化业务的发展历程及现状 | 第21-26页 |
| 3.1.1 我国商业银行资产证券化业务的发展历程 | 第21-22页 |
| 3.1.2 我国商业银行资产证券化业务的现状 | 第22-25页 |
| 3.1.3 我国商业银行资产证券化业务的发展特点 | 第25-26页 |
| 3.2 资产证券化业务的内部控制现状及问题分析 | 第26-36页 |
| 3.2.1 我国商业银行资产证券化业务内部控制的现状——基于调查问卷 | 第26-33页 |
| 3.2.2 我国商业银行资产证券化业务内部控制的问题分析 | 第33-36页 |
| 第4章 完善我国商业银行资产证券化业务内部控制的建议 | 第36-39页 |
| 4.1 提高资产证券化业务的人力资源配置 | 第36页 |
| 4.2 建设职业化风险管理团队，提高风险管理意识 | 第36-37页 |
| 4.3 完善信贷风险和后续资产服务的内部控制措施 | 第37页 |
| 4.4 建立并完善信息流，推动信息系统建设 | 第37-39页 |
| 第5章 中国邮政储蓄银行家美2016信贷一期资产证券化业务案例分析 | 第39-45页 |
| 5.1 银行简介及及其资产证券化业务概况 | 第39-40页 |
| 5.1.1 中国邮政储蓄银行简介 | 第39页 |
| 5.1.2 邮政储蓄银行资产证券化业务概况 | 第39-40页 |
| 5.2 中国邮政储蓄银行“家美2016年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券”案例简述 | 第40-41页 |
| 5.3 家美一期资产证券化业务内部控制实施情况 | 第41-44页 |
| 5.3.1 对资产支持证券发行前风险的内部控制措施 | 第41-42页 |
| 5.3.2 对资产支持证券发行时风险的控制措施 | 第42-43页 |
| 5.3.3 对资产支持证券发行后风险的控制措施 | 第43-44页 |
| 5.3.4 资产证券化的内部控制实施情况 | 第44页 |
| 5.4 案例启示 | 第44-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 附录 | 第48-54页 |
| 附录A 我国商业银行资产证券化业务的内部控制状况调查 | 第48-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
