| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 导论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 创新和不足 | 第14-15页 |
| 第2章 相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 服务型贸易企业的相关介绍 | 第15-17页 |
| 2.1.1 服务型企业界定 | 第15页 |
| 2.1.2 服务型贸易企业业务流程 | 第15-17页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第17页 |
| 2.2.1 内部控制理论基础 | 第17页 |
| 2.2.2 内部控制目标 | 第17页 |
| 2.2.3 内部控制原则 | 第17页 |
| 2.2.4 内部控制要素 | 第17页 |
| 2.3 内控对优化业务流程的作用 | 第17-21页 |
| 2.3.1 避免相关贸易风险 | 第17-19页 |
| 2.3.2 降低采购成本 | 第19页 |
| 2.3.3 提高存货收存效率 | 第19-20页 |
| 2.3.4 提升后续服务满意度 | 第20-21页 |
| 第3章 A贸易公司业务流程内控现状和问题分析 | 第21-36页 |
| 3.1 A贸易公司简介 | 第21-25页 |
| 3.1.1 A贸易公司主营业务 | 第21页 |
| 3.1.2 A贸易公司业务流程 | 第21-23页 |
| 3.1.3 A贸易公司内部控制环境 | 第23-24页 |
| 3.1.4 A贸易公司2014年毛利率和存货周转率 | 第24-25页 |
| 3.2 业务流程内控现状 | 第25-30页 |
| 3.2.1 采购活动现状 | 第25-26页 |
| 3.2.2 存货管理现状 | 第26-28页 |
| 3.2.3 沟通反馈现状 | 第28-29页 |
| 3.2.4 销售管理现状 | 第29-30页 |
| 3.3 业务流程中存在的内控问题及原因分析 | 第30-36页 |
| 3.3.1 贸易风险评估不足 | 第30-31页 |
| 3.3.2 采购管理制度不完善 | 第31-32页 |
| 3.3.3 存货计价收存制度不完善 | 第32-33页 |
| 3.3.4 各环节沟通低效反馈迟滞 | 第33-34页 |
| 3.3.5 后续服务不到位 | 第34-36页 |
| 第4章 解决和优化业务流程中存在的内控问题对策与建议 | 第36-46页 |
| 4.1 解决内控问题的对策 | 第36-43页 |
| 4.1.1 构建贸易风险评估预警系统 | 第36-38页 |
| 4.1.2 优化采购管理制度 | 第38-40页 |
| 4.1.3 优化存货内控制度 | 第40页 |
| 4.1.4 建立健全的信息沟通反馈体系 | 第40-41页 |
| 4.1.5 建立健全的后续服务体系 | 第41-43页 |
| 4.2 完善内控建设的建议 | 第43-46页 |
| 4.2.1 加强内部控制意识 | 第43页 |
| 4.2.2 完善流程内控规范 | 第43-44页 |
| 4.2.3 建立健全监督机制 | 第44-45页 |
| 4.2.4 建立有效的咨询机构 | 第45-46页 |
| 第5章 结束语 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49页 |