余杭区农村信用社内部控制现状与对策研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 1 引言 | 第9-18页 |
| ·研究的背景 | 第9-10页 |
| ·研究的目的与意义 | 第10页 |
| ·国内外研究动态 | 第10-16页 |
| ·国外内部控制研究综述 | 第10-12页 |
| ·国内内部控制研究综述 | 第12-16页 |
| ·研究方法和内容 | 第16-18页 |
| 2 农村信用社内部控制基本情况介绍 | 第18-22页 |
| ·内部控制的涵义 | 第18页 |
| ·内部控制要素 | 第18-19页 |
| ·农村信用社加强内部控制的原因 | 第19-20页 |
| ·提高市场竞争力的需要 | 第19-20页 |
| ·金融形势发展的需要 | 第20页 |
| ·金融监管的需要 | 第20页 |
| ·农村信用社内部控制发展过程 | 第20-22页 |
| 3 余杭区农村信用社内部控制基本情况 | 第22-29页 |
| ·余杭区农村信用社基本情况 | 第22-24页 |
| ·人员和组织构成情况 | 第22-23页 |
| ·主要经营业务 | 第23-24页 |
| ·余杭区农村信用社内部控制的现状 | 第24-29页 |
| ·内部环境趋于规范 | 第25-26页 |
| ·不断完善风险评估 | 第26-27页 |
| ·重视内部控制活动 | 第27-28页 |
| ·信息系统有所创新 | 第28-29页 |
| 4 余杭区农村信用社内部控制存在的问题 | 第29-39页 |
| ·内部控制环境基础薄弱 | 第29-30页 |
| ·内部控制制度尚未健全 | 第30-34页 |
| ·风险评估工作有待完善 | 第34-36页 |
| ·信息沟通机制不够健全 | 第36-37页 |
| ·内部监督流于形式 | 第37-39页 |
| 5 余杭区农村信用社内部控制的实施建议 | 第39-45页 |
| ·努力改善内部环境 | 第39-40页 |
| ·探索合适的发展模式 | 第39页 |
| ·改革内审体制 | 第39页 |
| ·科学开展人力资源建设 | 第39-40页 |
| ·加强文化建设 | 第40页 |
| ·健全风险管理制度 | 第40-41页 |
| ·成立专门的风险管理部门 | 第40-41页 |
| ·完善现有的风险评估手段和内容 | 第41页 |
| ·加强内部控制活动 | 第41-43页 |
| ·加强制度建设 | 第41-42页 |
| ·加大内部控制制度的执行力度 | 第42页 |
| ·加强各岗位之间的相互约束 | 第42页 |
| ·加强人员培训 | 第42-43页 |
| ·完善信息沟通系统 | 第43页 |
| ·成立信息管理团队 | 第43页 |
| ·配备先进的系统设备 | 第43页 |
| ·完善外部信息反馈渠道 | 第43页 |
| ·重视内部监督检查 | 第43-45页 |
| ·加强监督检查,加大责任追究力度 | 第43-44页 |
| ·加强岗位约束和行为排查 | 第44页 |
| ·建立问题及时纠正、持续改进制度 | 第44-45页 |
| 6 结语 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 个人简介 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
