| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-12页 |
| 第一节 选题背景及意义 | 第10-11页 |
| 第二节 研究思路 | 第11页 |
| 第三节 主要创新 | 第11-12页 |
| 第二章 金融控股公司的界定及现状分析 | 第12-21页 |
| 第一节 金融控股公司的发展背景 | 第12-13页 |
| 一、 控股公司的形成趋势 | 第12页 |
| 二、 各国金融控股公司的发展 | 第12-13页 |
| 第二节 金融控股公司的界定和经营优势 | 第13-16页 |
| 一、 金融控股公司的定义 | 第13-15页 |
| 二、 金融控股公司里的产生动因与积极作用 | 第15-16页 |
| 三、 金融控股公司的制度安排——金融安全和金融效率 | 第16页 |
| 第三节 我国金融控股公司的现状及特殊性 | 第16-21页 |
| 一、 我国金融控股公司的发展 | 第16-18页 |
| 二、 我国金融控股公司存在的问题 | 第18页 |
| 三、 我国金融控股公司的风险 | 第18-21页 |
| 第三章 金融控股公司构建内部控制法律制度的必要性 | 第21-34页 |
| 第一节 内部控制法律制度的发展 | 第21-24页 |
| 一、 COSO 内部控制框架 | 第21-22页 |
| 二、 公司治理为导向的巴塞尔委员会内部控制框架 | 第22页 |
| 三、 财务报告为导向的萨班斯法案 | 第22-23页 |
| 四、 日本的内部控制立法 | 第23-24页 |
| 第二节 我国内部控制立法现状及评析 | 第24-29页 |
| 一、 我国已有的内部控制立法 | 第24-28页 |
| 二、 我国的内部控制法律制度的导向 | 第28-29页 |
| 第三节 金融控股公司内部控制的必要性 | 第29-34页 |
| 一、 我国现行金融体制分析 | 第29-30页 |
| 二、 外部监管的缺陷、金融监管面临的挑战 | 第30-32页 |
| 三、 风险防范的内部控制优先理念 | 第32-33页 |
| 四、 弥补外部监管的金融控股公司内部控制制度 | 第33-34页 |
| 第四章 我国金融控股公司内部控制法律制度的构建 | 第34-48页 |
| 第一节 金融控股公司内部控制法律制度概述 | 第35-36页 |
| 一、 金融控股公司实行统一的内部控制制度 | 第35页 |
| 二、 金融控股公司的内部控制要素 | 第35-36页 |
| 第二节 公司治理是金融控股公司内部控制制度发挥作用的前提和基础 | 第36-42页 |
| 一、 公司治理和内部控制制度对金融控股公司的风险防范作用 | 第36-37页 |
| 二、 健全的公司治理机制是内部控制制度发挥作用的基础 | 第37页 |
| 三、 完善金融控股公司治理机制 | 第37-41页 |
| 四、 金融控股公司治理的局限性 | 第41-42页 |
| 第三节 完善财务控制和内部审计机制 | 第42-45页 |
| 一、 金融控股公司合并报表的财务控制 | 第42-43页 |
| 二、 完善金融控股公司内部审计机制 | 第43-45页 |
| 第四节 防火墙制度的构建及完善 | 第45-48页 |
| 一、 金融控股公司防火墙制度防范关联交易风险 | 第45-46页 |
| 二、 我国金融控股公司“防火墙”制度的构建 | 第46-48页 |
| 结语 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第52-53页 |
| 后记 | 第53-54页 |
