| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-22页 |
| 第一节 财务困境的定义 | 第11-12页 |
| 第二节 财务困境预警的理论分析 | 第12-13页 |
| 第三节 财务困境预警研究文献综述 | 第13-19页 |
| ·国外财务困境研究的追溯 | 第13-15页 |
| ·国内财务困境预警研究回顾 | 第15-19页 |
| 第四节 本文研究的目的与意义 | 第19-22页 |
| ·目前国内相关研究的不足 | 第19-20页 |
| ·本文研究的发展与拟实现的创新 | 第20-22页 |
| 第二章 研究设计与理论分析 | 第22-37页 |
| 第一节 上市公司行业聚类分析 | 第22-28页 |
| ·国内相关研究的现状与问题 | 第22-24页 |
| ·常用的聚类分析方法 | 第24-26页 |
| ·本文选择的聚类方法及最优类数的确定 | 第26-27页 |
| ·上市公司财务困境预警模型解释变量的选取 | 第27-28页 |
| 第二节 研究样本的确立与数据采集 | 第28-30页 |
| ·研究样本的确立 | 第28-29页 |
| ·研究样本的数据采集 | 第29-30页 |
| 第三节 差异性检验实现初步降维 | 第30页 |
| 第四节 引入新解释变量及主成分分析 | 第30-34页 |
| ·引入资本市场指标变量 | 第30-32页 |
| ·主成分分析的意义与原理 | 第32-34页 |
| 第五节 通过 Logistic 方法回归建模 | 第34-35页 |
| ·常用回归模型的比较 | 第34-35页 |
| ·Logistic模型简介 | 第35页 |
| 第六节 选取最优模型及检验 | 第35-37页 |
| ·误判成本的引入 | 第35-36页 |
| ·模型预警结果的检验 | 第36-37页 |
| 第三章 实证分析与结果 | 第37-79页 |
| 第一节 基于2004年的上市公司行业聚类分析 | 第37-39页 |
| 第二节 第一类公司t-1期数据采集与解释变量差异性分析 | 第39-45页 |
| ·第一类公司t-1期研究样本的确立与数据采集 | 第39页 |
| ·解释变量正态分布检验 | 第39-41页 |
| ·正态分布解释变量的差异性检验 | 第41-42页 |
| ·非正态分布解释变量的非参数差异性检验 | 第42-45页 |
| 第三节 第一类公司t-1期建模引入新变量及主成分分析 | 第45-47页 |
| ·引入新的解释变量与主成分分析可行性检验 | 第45-46页 |
| ·主成分分值的计算 | 第46-47页 |
| 第四节 第一类公司t-1期样本回归建模结果 | 第47-51页 |
| 第五节 第一类公司t-1期样本回归误判成本分析 | 第51-53页 |
| 第六节 其它类别公司不同时期的建模分析 | 第53-79页 |
| ·第一类公司t-2期财务预警模型的建立 | 第53-57页 |
| ·第二类公司t-1期财务预警模型的建立 | 第57-61页 |
| ·第二类公司t-2期财务预警模型的建立 | 第61-64页 |
| ·第三类公司t-1期财务预警模型的建立 | 第64-68页 |
| ·第三类公司t-2期财务预警模型的建立 | 第68-71页 |
| ·第四类公司t-1期财务预警模型的建立 | 第71-75页 |
| ·第四类公司t-2期财务预警模型的建立 | 第75-79页 |
| 第四章 本文的现实意义与拓展方向 | 第79-82页 |
| 第一节 本文的现实意义 | 第79-80页 |
| 第二节 本文的局限性及拓展方向 | 第80-82页 |
| 致谢 | 第82-84页 |
| 参考文献 | 第84-86页 |
| 附录 | 第86-110页 |
| 个人简介 | 第110页 |